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老師你好,我的內(nèi)銷不含稅收入是164萬(wàn),銷項(xiàng)稅額21.32萬(wàn),外銷收入143萬(wàn),征退稅率都是13%,使免抵稅額是30%。我該認(rèn)證多少進(jìn)項(xiàng)稅

2021-01-03 09:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-01-03 09:51

你好,請(qǐng)參考以下算法。30%免抵部分要交附加稅(143*13%)*(1-30%)%2B21.32=34.333進(jìn)項(xiàng)稅

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快賬用戶8980 追問(wèn) 2021-01-03 11:27

老師你好, 其中外銷收入164萬(wàn)是包括上個(gè)月確認(rèn)的未開(kāi)票收入20萬(wàn),那實(shí)際是應(yīng)該按哪個(gè)算的

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齊紅老師 解答 2021-01-03 11:28

你好。要按你外銷本月要退稅的收入來(lái)算。不是按開(kāi)票來(lái)算,

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快賬用戶8980 追問(wèn) 2021-01-03 11:29

外銷本月要退稅的收入 是我要申報(bào)的報(bào)關(guān)單嗎

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齊紅老師 解答 2021-01-03 11:37

你好,是的。做免抵退的那部分報(bào)關(guān)單

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你好,請(qǐng)參考以下算法。30%免抵部分要交附加稅(143*13%)*(1-30%)%2B21.32=34.333進(jìn)項(xiàng)稅
2021-01-03
你好,你沒(méi)有留抵稅額,這個(gè)月不要報(bào)退稅了就
2025-07-21
你好,同學(xué)。是這樣的,你這里算成本,你退稅5.5,另外 1是不可退的,你就減 5.5就是正確了的
2020-12-03
你好,學(xué)員,耐心等一下
2023-05-09
1,免抵退 52 * (13%-13%) 2,稅負(fù)239*3%=7.17,239*13%=31.07,進(jìn)項(xiàng)31.07-7.17=23.9 你這按你稅負(fù)率計(jì)算交稅,這是比較合理的處理,直接按23.9去處理進(jìn)項(xiàng)就可以了的。
2020-10-13
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