社保不屬于福利費的。

社保都是在月中繳納的，而工資計提都是在最后月末做的，計提社保，借:管理費用-社保費(單位負擔的) 其他應收款-個人社保費，貸:應付職工薪酬-社保費， 發(fā)放時:借應付賬款-社保費， 貸:銀行存款 月末：計提借:管理費用-工資，貸:應付職工薪酬-工資，下個月發(fā)放時:借:應付職工薪酬-工資 貸:其他應收款-工資，銀行存款

好，你的憤怒不對，個人負擔的社保應該屬于工資。

計提社保，借:管理費用-社保費(單位負擔的) 貸:應付職工薪酬-社保費， 發(fā)放時:借:應付賬款-社保費， 其他應收款-社保費 貸:銀行存款 月末：計提借:管理費用-工資，貸:應付職工薪酬-工資，下個月發(fā)放時:借:應付職工薪酬-工資 貸:其他應收款-工資，銀行存款

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第二個發(fā)放的分錄不對支付企業(yè)負擔的借應付職工薪酬社保貸銀行存款。

我寫錯了

工資下面的都是對的。

這個負數(shù)是表示什么？單位不用負擔？

負數(shù)應該是你們之前有多繳納的。

沒有，我們是新增剛開戶的

今年不是有減免政策，企業(yè)負擔的那一部分，你們交過嗎？

我是第一個月交

那你問下你社保局那邊的

顯示什么已分賬或沖賬

這個是你銀行回單顯示的，已沖賬嗎？

這是在社保網(wǎng)站打印的

顯示什么已分賬或沖賬 這個是不是銀行回單的

不是，我是社保系統(tǒng)里打印的