請教老師我們7月份按照新收入準(zhǔn)則計(jì)了合同資產(chǎn)，確認(rèn)了收入，這個(gè)在次月納稅申報(bào)的時(shí)候是不是要申報(bào)繳納增值稅呀？但是我們還沒有開發(fā)票，也沒有收到款呢

老師，我們有個(gè)合同上是12月簽的，銷售一直還沒要求開票，如果按權(quán)責(zé)發(fā)生制算20年收入如何記賬呢要不要在納稅申報(bào)表申報(bào)呢？

老師，我2021年有未收回的賬款，當(dāng)時(shí)因?yàn)闆]有開發(fā)票，所以沒掛賬，但是按照稅務(wù)要求，說必須要在未開票收入里面先做，所以我就得掛賬和補(bǔ)交稅款，那我現(xiàn)在能去更正申報(bào)2021年12月申報(bào)表嗎？如果更正后，還要同時(shí)做哪些相應(yīng)的處理？

老師好，我們公司2021年11月份簽了一個(gè)83萬的銷售合同，今年6月份開的發(fā)票，還有4萬多的發(fā)票沒開，稅務(wù)局說，我們第二季度是0報(bào)的，要求補(bǔ)稅，怎么才能不繳稅呢？能不能把83萬做到2個(gè)季度里呢？ 這83萬是按合同繳稅呢？還是按收入繳稅呢？ 謝謝

房開老師 我們12月31號交房合同約定的 但是沒竣工驗(yàn)收 1.是不是在12月要結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本呢？目前沒有開過發(fā)票2.我們12月如果不結(jié)轉(zhuǎn)收入和成本，按照預(yù)交方式申報(bào)企業(yè)所得稅 那么在23年5月前年終匯算時(shí)候正常申報(bào)收入和成本的話會產(chǎn)生企業(yè)所得稅，那么只要在5月31號前繳納企業(yè)所得稅應(yīng)該不會按照12.31時(shí)間計(jì)算滯納金的是吧？