1、請(qǐng)問企業(yè)所得稅季報(bào)表中的資產(chǎn)加速折舊、攤銷(扣除）優(yōu)惠明細(xì)表中的第7行：（一）500萬元以下設(shè)備器具一次性扣除 對(duì)應(yīng)的第4列（享受加速折舊優(yōu)惠計(jì)算的折舊/攤銷金額）應(yīng)該如何填寫？ 假設(shè)我公司在今年1月份購買10萬元的固定資產(chǎn)，到了9月份已經(jīng)計(jì)提折舊1萬（假設(shè)），那么我公司準(zhǔn)備在9月份所得稅季報(bào)時(shí)候享受固定資產(chǎn)一次性扣除的優(yōu)惠政策，我公司的賬面折舊和稅收口徑折舊一致都是1萬，那么在第3列（按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊/攤銷金額）填寫的是1萬，第四列填寫的是10萬，這樣的話第6列（享受加速折舊/攤銷優(yōu)惠金額）就是9萬同時(shí)也等于第5列（納稅調(diào)減金額）的9萬，這樣是否正確？ 2、請(qǐng)問我公司的應(yīng)收賬款10萬無法收回，與債務(wù)人達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議，對(duì)方只償還我2萬就可以了，8萬元做營業(yè)外支出，我方在企業(yè)所得稅前扣除的憑證除了債務(wù)重組協(xié)議還需要什么？ 3、請(qǐng)問我公司向自然人支付傭金，當(dāng)月支付的傭金為1萬元，低于2萬未達(dá)到增值稅起征點(diǎn)，該自然人可以去稅務(wù)局代扣發(fā)票嗎？

我企業(yè)自己種植水稻，銷售精裝大米（注冊(cè)商標(biāo)），之前開的發(fā)票都是按照免稅開的，是不是錯(cuò)了？那已經(jīng)開出的發(fā)票怎么處理，季度銷售額幾萬元，是等到匯算清繳是做那誰調(diào)整嗎？還是就這樣，反正小規(guī)模也享受免征優(yōu)惠

18:17<問答詳情瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師同學(xué)您好，您是用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是企會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢2023-05-3117:36小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則娜娜呢52023-05-3117:37發(fā)布72次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好補(bǔ)做分錄哈;在23.5月補(bǔ)做即可;跨年成本;走以前年度損益調(diào)整科目做賬的2023-05-3117:38民，走非限定資產(chǎn)來處理，那會(huì)計(jì)分錄怎么寫呀?娜娜呢52023-05-3117:59發(fā)布11次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師借非限定性凈資產(chǎn)，貸銀行存款。2023-05-3118:01-那去年報(bào)表還用改嗎?娜娜呢52023-05-3118:04發(fā)布72次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師去年都不修改匯算清繳調(diào)減就可以的2023-05-3118:05今年匯算清繳已經(jīng)是最后一天了，做到今年的話，成本票今年來的，自己開的銷項(xiàng)是去年開出去的，有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?齊紅|官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好金額不大的沒關(guān)系的問追問，那金額大了會(huì)如何？比如100萬，200萬等？

18:17<問答詳情瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師同學(xué)您好，您是用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還是企會(huì)計(jì)準(zhǔn)則呢2023-05-3117:36小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則娜娜呢52023-05-3117:37發(fā)布72次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好補(bǔ)做分錄哈;在23.5月補(bǔ)做即可;跨年成本;走以前年度損益調(diào)整科目做賬的2023-05-3117:38民，走非限定資產(chǎn)來處理，那會(huì)計(jì)分錄怎么寫呀?娜娜呢52023-05-3117:59發(fā)布11次瀏覽老師解答齊紅官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師借非限定性凈資產(chǎn)，貸銀行存款。2023-05-3118:01-那去年報(bào)表還用改嗎?娜娜呢52023-05-3118:04發(fā)布72次瀏覽老師解答齊紅|官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師去年都不修改匯算清繳調(diào)減就可以的2023-05-3118:05今年匯算清繳已經(jīng)是最后一天了，做到今年的話，成本票今年來的，自己開的銷項(xiàng)是去年開出去的，有沒有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?注冊(cè)會(huì)計(jì)師你好金額不大的沒關(guān)系的問追問，那如果金金額大的話，100萬200萬，會(huì)如何？