你好,我的意思是調(diào)增應(yīng)納稅所得額,把500萬的虧損都彌補了(這種情況才可以做到不退稅),之后也不能再彌補了的。
鄒老師,接上一個問題。 “以往年度總共500多萬的虧損,納稅調(diào)增其他的金額=之前沒有彌補完的虧損+預交所得稅/所得稅稅率 這種情況下彌補虧損就是500多萬,而不是20萬 ”那意思以前500萬的虧損都調(diào)增,以后也不能再彌補了嗎?
甲公司注冊于某市東城區(qū),2018年有關(guān)收入情況如下:(1)取得產(chǎn)品銷售收入2000萬元,國債利息收入30萬元,接受捐贈收入10萬元。(2)繳納工商行政罰款2萬元,稅收滯納金1萬元。(3)繳納增值稅200萬元,城市建設(shè)維護稅和教育費附加20萬元。(4)從直接投資的未上市居民企業(yè)取得股息收益200萬元。已知,2017年度甲公司會計利潤為-60萬元,經(jīng)納稅調(diào)整后應(yīng)納稅所得額為-60萬元。要求:根據(jù)上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題。(3)多選題關(guān)于甲公司彌補虧損的下列表述中,正確的是()。A2018至2022年度的稅前所得可以彌補2017年度的虧損額為60萬元B如果2018年度稅前所得彌補2017年度虧損后,應(yīng)納稅所得額大于零,應(yīng)繳納企業(yè)所得稅C如果2018年度稅前所得不足以彌補2017年度虧損,可以逐年延續(xù)彌補虧損,但最長不得超過5年D甲公司在匯總計算繳納企業(yè)所得稅時,其境外營業(yè)機構(gòu)的虧損可以用境內(nèi)營業(yè)機構(gòu)的盈利彌補
老師,2021年匯算清繳企業(yè)所得稅有留抵1500元,2021年之前為彌補虧損額還有一百多萬,在今年第二季盈利需要交個2000元所得稅,是先彌補1500元不完,在彌補以前年度的虧損嗎?因為現(xiàn)在稅法規(guī)定不能留抵,不想申請退稅。這個季度盈利能不能抵1500?
你好老師 考稅務(wù)師需要什么文憑?
老師,第一次核算成本,進銷存匯總,按現(xiàn)有數(shù)據(jù)核算出來,7月結(jié)余有負數(shù),不管了直接提交可以的嗎?反正也是不準的
免抵退稅申報匯總表中的免抵退稅出口銷售額(人民幣與增值稅及附加稅費申報表中的免抵退辦法出口銷量額金額是一樣的嗎
請樸老師解答,請問老師,選項C怎么理解,答案是籌資活動,我個人認為租賃負債本質(zhì)不是籌資,本質(zhì)是企業(yè)就是缺那一項資產(chǎn),才把它租進來,可以算經(jīng)營活動
法人注冊賬戶登錄電子稅務(wù)系統(tǒng),怎么注冊,是不是自然人那?注冊了用法人身份進是不是就是公司的電子稅務(wù)系統(tǒng)
像我們會計在一家公司全職交社保,又幫著其他公司做賬每月給我2000/家,那我的工資在其他公司個稅申報系統(tǒng)里面也是正常報工資收入嗎?那社保會不會有什么風險提示說繳了工資沒繳社保?這種多家任職的咋辦?
有基本戶,又在異地開了個一般戶,那可以換成一般戶發(fā)工資,繳社保,扣稅,轉(zhuǎn)貨款嗎?
您好老師,就是我公司控股了一家子公司,然后給他轉(zhuǎn)了投資款,備注的是我母公司做的是長期股權(quán)投資,子公司做的是實收資本對嗎?
老師賣東西對方不要票,賣貨還要加稅點嗎?
教材里的360/1000. 這個1000怎么來的?
這樣肯定不行的,這么多成本就白費了。這樣的話還有其他處理方式嗎?
你好,如果你不把虧損全部彌補了,那就沒有辦法做到可以不退稅的。
有虧損的情況下,只能強制性彌補是嗎,不能交稅,留著以后彌補嗎
你好,都有虧損還沒有彌補,這種情況是無法交稅的?
退稅會引起稅務(wù)稽查嗎?
電子稅務(wù)局已經(jīng)申請了報表更正,還能辦理退稅嗎?
你好 退稅可能會引起稅局查賬。 電子稅務(wù)局已經(jīng)申請了報表更正(這個更正結(jié)果是沒有形成退稅的嗎?)
行啊,我了解了謝謝。麻煩您啦。
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
鄒老師,網(wǎng)校沒看到您的課程啊,您不講課嗎?
你好,我這邊是答疑,沒有課程