你好,我的意思是調增應納稅所得額,把500萬的虧損都彌補了(這種情況才可以做到不退稅),之后也不能再彌補了的。
鄒老師,接上一個問題。 “以往年度總共500多萬的虧損,納稅調增其他的金額=之前沒有彌補完的虧損+預交所得稅/所得稅稅率 這種情況下彌補虧損就是500多萬,而不是20萬 ”那意思以前500萬的虧損都調增,以后也不能再彌補了嗎?
甲公司注冊于某市東城區(qū),2018年有關收入情況如下:(1)取得產品銷售收入2000萬元,國債利息收入30萬元,接受捐贈收入10萬元。(2)繳納工商行政罰款2萬元,稅收滯納金1萬元。(3)繳納增值稅200萬元,城市建設維護稅和教育費附加20萬元。(4)從直接投資的未上市居民企業(yè)取得股息收益200萬元。已知,2017年度甲公司會計利潤為-60萬元,經納稅調整后應納稅所得額為-60萬元。要求:根據上述資料,不考慮其他因素,分析回答下列小題。(3)多選題關于甲公司彌補虧損的下列表述中,正確的是()。A2018至2022年度的稅前所得可以彌補2017年度的虧損額為60萬元B如果2018年度稅前所得彌補2017年度虧損后,應納稅所得額大于零,應繳納企業(yè)所得稅C如果2018年度稅前所得不足以彌補2017年度虧損,可以逐年延續(xù)彌補虧損,但最長不得超過5年D甲公司在匯總計算繳納企業(yè)所得稅時,其境外營業(yè)機構的虧損可以用境內營業(yè)機構的盈利彌補
老師,2021年匯算清繳企業(yè)所得稅有留抵1500元,2021年之前為彌補虧損額還有一百多萬,在今年第二季盈利需要交個2000元所得稅,是先彌補1500元不完,在彌補以前年度的虧損嗎?因為現在稅法規(guī)定不能留抵,不想申請退稅。這個季度盈利能不能抵1500?
老師好,問個稅務籌劃問題,就是開一家母公司跟好幾家子公司好,還是一家投資公司跟幾個獨立的公司好。想保護老師幫喲分析雙方的優(yōu)缺點。我們情侶大概現在是這樣的,一家母公司跟幾家子公司,但是子公司成本跟收入老不匹配,經常要母公司去借錢發(fā)工資,導致收入比成本低,比較畸形,成員又不肯移出去?;蚴堑?種方案好。但好像又要經?;ラ_發(fā)票,老師幫忙分析下
老師,小規(guī)模納稅人一季度超過三十萬是按百分之三繳增值稅還是按百分之一繳增值稅
文文老師,平價轉讓稅務局是不是有特殊要求啊
個體工商戶,逾期沒有申報,然后今天網上操作了申報了,還要去現場嗎?
老師好,戰(zhàn)略,成本領先戰(zhàn)略的風險內容是主觀題考點嗎
個體戶綁定的店鋪提現必須到銀行卡嗎,還是到基本戶
如何區(qū)別是開9個點還是13個點呢
老師,你好,這是發(fā)票嗎?可以當發(fā)票入賬嗎?
個體工商戶,是否在綜合所得中扣除?選那個?
老師您好!請問下調理過的生制豬排是開9個點還是13個點呢?我公司是買進來直接賣出去的,不會再進行任何加工
這樣肯定不行的,這么多成本就白費了。這樣的話還有其他處理方式嗎?
你好,如果你不把虧損全部彌補了,那就沒有辦法做到可以不退稅的。
有虧損的情況下,只能強制性彌補是嗎,不能交稅,留著以后彌補嗎
你好,都有虧損還沒有彌補,這種情況是無法交稅的?
退稅會引起稅務稽查嗎?
電子稅務局已經申請了報表更正,還能辦理退稅嗎?
你好 退稅可能會引起稅局查賬。 電子稅務局已經申請了報表更正(這個更正結果是沒有形成退稅的嗎?)
行啊,我了解了謝謝。麻煩您啦。
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望對我的回復及時給予評價。謝謝
鄒老師,網校沒看到您的課程啊,您不講課嗎?
你好,我這邊是答疑,沒有課程