鄒老師，接上一個(gè)問(wèn)題。 “以往年度總共500多萬(wàn)的虧損，納稅調(diào)增其他的金額=之前沒(méi)有彌補(bǔ)完的虧損+預(yù)交所得稅/所得稅稅率 這種情況下彌補(bǔ)虧損就是500多萬(wàn)，而不是20萬(wàn) ”那意思以前500萬(wàn)的虧損都調(diào)增，以后也不能再?gòu)浹a(bǔ)了嗎？
你好，我的意思是調(diào)增應(yīng)納稅所得額，把500萬(wàn)的虧損都彌補(bǔ)了（這種情況才可以做到不退稅），之后也不能再?gòu)浹a(bǔ)了的。
-
Q
鄒老師，接上一個(gè)問(wèn)題。 “以往年度總共500多萬(wàn)的虧損，納稅調(diào)增其他的金額=之前沒(méi)有彌補(bǔ)完的虧損+預(yù)交所得稅/所得稅稅率 這種情況下彌補(bǔ)虧損就是500多萬(wàn)，而不是20萬(wàn) ”那意思以前500萬(wàn)的虧損都調(diào)增，以后也不能再?gòu)浹a(bǔ)了嗎？
-
Q
甲公司注冊(cè)于某市東城區(qū)，2018年有關(guān)收入情況如下：（1）取得產(chǎn)品銷(xiāo)售收入2000萬(wàn)元，國(guó)債利息收入30萬(wàn)元，接受捐贈(zèng)收入10萬(wàn)元。（2）繳納工商行政罰款2萬(wàn)元，稅收滯納金1萬(wàn)元。（3）繳納增值稅200萬(wàn)元，城市建設(shè)維護(hù)稅和教育費(fèi)附加20萬(wàn)元。（4）從直接投資的未上市居民企業(yè)取得股息收益200萬(wàn)元。已知，2017年度甲公司會(huì)計(jì)利潤(rùn)為－60萬(wàn)元，經(jīng)納稅調(diào)整后應(yīng)納稅所得額為－60萬(wàn)元。要求：根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。(3)多選題關(guān)于甲公司彌補(bǔ)虧損的下列表述中，正確的是（）。A2018至2022年度的稅前所得可以彌補(bǔ)2017年度的虧損額為60萬(wàn)元B如果2018年度稅前所得彌補(bǔ)2017年度虧損后，應(yīng)納稅所得額大于零，應(yīng)繳納企業(yè)所得稅C如果2018年度稅前所得不足以彌補(bǔ)2017年度虧損，可以逐年延續(xù)彌補(bǔ)虧損，但最長(zhǎng)不得超過(guò)5年D甲公司在匯總計(jì)算繳納企業(yè)所得稅時(shí)，其境外營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的虧損可以用境內(nèi)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的盈利彌補(bǔ)
-
Q
老師，2021年匯算清繳企業(yè)所得稅有留抵1500元，2021年之前為彌補(bǔ)虧損額還有一百多萬(wàn)，在今年第二季盈利需要交個(gè)2000元所得稅，是先彌補(bǔ)1500元不完，在彌補(bǔ)以前年度的虧損嗎？因?yàn)楝F(xiàn)在稅法規(guī)定不能留抵，不想申請(qǐng)退稅。這個(gè)季度盈利能不能抵1500？
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
老師你好，想問(wèn)下就是我們和另外一家公司有關(guān)聯(lián)，員工社保都是我們公司的，但是在另一家公司做事，每次端午節(jié)等大的節(jié)日會(huì)給員工發(fā)放現(xiàn)金1000元郵寄員工父母，公司沒(méi)有現(xiàn)金所以另一個(gè)公司給的現(xiàn)金，而且每個(gè)月公司也會(huì)已工資形式補(bǔ)過(guò)來(lái)，因?yàn)楣緵](méi)有錢(qián)之前都是跟這個(gè)公司借的公賬發(fā)放的工資，另一個(gè)公司工資單里面有扣500員工工資，因?yàn)檫@1000是員工承擔(dān)500公司承擔(dān)500，那我這個(gè)現(xiàn)金1000要不要公司單獨(dú)記賬呢借款？
-
老師現(xiàn)在購(gòu)進(jìn)的固定資產(chǎn)如果不取得發(fā)票，以后處置會(huì)有什么影響？現(xiàn)在的折舊在所得稅前扣除受影響嗎？我們是小規(guī)模公司。
-
老師，您好，我們是貨運(yùn)公司，我們的車(chē)出了事故，收到了一筆50萬(wàn)的保險(xiǎn)公司理賠款，這筆款完了打給死者家屬，我應(yīng)該怎么寫(xiě)分錄，二級(jí)明細(xì)應(yīng)該怎么寫(xiě)
-
我們公司主營(yíng)是銷(xiāo)售設(shè)備，成本有料和人工構(gòu)成，設(shè)備在初步安裝后發(fā)到客戶(hù)現(xiàn)場(chǎng)，這樣先開(kāi)票60%，到客戶(hù)現(xiàn)場(chǎng)還會(huì)產(chǎn)生人工調(diào)試的成本，調(diào)試驗(yàn)收后在開(kāi)票40%，那么怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本
-
你好老師個(gè)體戶(hù)經(jīng)營(yíng)超市領(lǐng)用商品會(huì)計(jì)分錄怎么做
-
老師，這種風(fēng)險(xiǎn)怎么處理，詳細(xì)說(shuō)一下
-
制造業(yè)一定要有研發(fā)費(fèi)用嗎？
-
原來(lái)的300萬(wàn)利息為什么不用考慮？
-
收到的平銷(xiāo)返利款，供應(yīng)商會(huì)開(kāi)紅字發(fā)票嗎？
-
老師我以前在工廠當(dāng)統(tǒng)計(jì)時(shí)候，每個(gè)人的工資都如實(shí)的發(fā)放，也沒(méi)有扣除個(gè)稅??？個(gè)稅是工廠承擔(dān)了嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線(xiàn)：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線(xiàn)咨詢(xún)
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線(xiàn)咨詢(xún)
快賬官網(wǎng)售前咨詢(xún)
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
這樣肯定不行的，這么多成本就白費(fèi)了。這樣的話(huà)還有其他處理方式嗎？
你好，如果你不把虧損全部彌補(bǔ)了，那就沒(méi)有辦法做到可以不退稅的。
有虧損的情況下，只能強(qiáng)制性彌補(bǔ)是嗎，不能交稅，留著以后彌補(bǔ)嗎
你好，都有虧損還沒(méi)有彌補(bǔ)，這種情況是無(wú)法交稅的?
退稅會(huì)引起稅務(wù)稽查嗎？
電子稅務(wù)局已經(jīng)申請(qǐng)了報(bào)表更正，還能辦理退稅嗎？
你好 退稅可能會(huì)引起稅局查賬。 電子稅務(wù)局已經(jīng)申請(qǐng)了報(bào)表更正（這個(gè)更正結(jié)果是沒(méi)有形成退稅的嗎？）
行啊，我了解了謝謝。麻煩您啦。
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
鄒老師，網(wǎng)校沒(méi)看到您的課程啊，您不講課嗎？
你好，我這邊是答疑，沒(méi)有課程