我們的掛靠放收到了100萬我們的工程款，最后因?yàn)殚_票等費(fèi)用100萬-讓他們預(yù)付150000-100000讓他們付的材料款-78000的稅=672000 這個(gè)怎么來記呢，今天私戶剛收到672000 那幾筆業(yè)務(wù)怎么來記呢

去年7月有一筆賬，我們付對(duì)方公司200萬的服務(wù)費(fèi)，收到了100萬的發(fā)票，我以為收到的是200萬的發(fā)票做成了，借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用200萬，貸：其他應(yīng)付款200萬，正確的應(yīng)該是借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用100萬，預(yù)付賬款100萬，貸：其他應(yīng)付款200萬。到現(xiàn)在我才發(fā)覺做錯(cuò)了，可是這200萬我都攤銷完了，相當(dāng)于多攤銷了100萬的費(fèi)用（去年多攤了50萬今年多攤了50萬）這個(gè)情況我怎么怎么來改賬呢

老師，我們是建筑公司，然后開票100萬是勞務(wù)款，但是我們不發(fā)工資，是由第三方專門民工工資專戶來對(duì)外發(fā)工資，開票100萬，但是實(shí)際發(fā)放了98萬，其中有2萬的差額，有幾百是扣的銀行手續(xù)費(fèi)，剩下的是退回給民工的工資。我的會(huì)計(jì)分錄是不是第一筆開票：應(yīng)收賬款 貸：工程結(jié)算 應(yīng)交稅費(fèi) 第二筆：借：工程施工 貸：應(yīng)付賬款，但是第三筆：這個(gè)應(yīng)收和應(yīng)付就不平了，怎么處理呢

老師好！有一筆業(yè)務(wù)我想請(qǐng)教一下怎么做分錄，我們公司幫別家公司做業(yè)務(wù)代理，對(duì)方公司先打款有以下幾筆步驟，怎么做分錄才能清晰明了， 1.預(yù)收對(duì)方打給我們公司的進(jìn)口增值稅和關(guān)稅3萬 ，我們公司收到這筆錢的分錄 2、我們公司會(huì)代付到海關(guān)把這筆錢，但是我們公司會(huì)先在銀行融資一筆3萬，然后再去付這筆錢，這個(gè)分錄 3、我們公司會(huì)收到公司的一筆預(yù)付的貨款，金額是20萬， 4、實(shí)際我們采購(gòu)東西的時(shí)候可能是22萬 5.我們給對(duì)方開票的時(shí)候是實(shí)際貨款22萬加上對(duì)放付的關(guān)稅增值稅3萬，共25萬， 6我們還會(huì)來一個(gè)代理服務(wù)費(fèi)的發(fā)票，金額是我們代理過程中的一些費(fèi)用，2萬，對(duì)方再會(huì)給我們付這筆錢2萬， 老師這個(gè)分錄怎么做呢？

老師你好，我們公司是建筑施工行業(yè)，現(xiàn)在有一個(gè)問題，就是我們公司是掛靠別的公司接了一個(gè)項(xiàng)目，然后這個(gè)掛靠公司需要收取我們1.5個(gè)點(diǎn)的管理費(fèi)，掛靠公司開工程服務(wù)票給甲方，我們同等開工程服務(wù)票給掛靠公司，假設(shè)這一次進(jìn)度款為100萬，那么掛靠公司開100萬的票，到賬100萬。我們給掛靠公司開100萬的票，他們要平進(jìn)項(xiàng)，但是他們扣除1.5的管理費(fèi)后只付給我們九十多萬，那我們?cè)趺雌劫~呢？都開了票肯定要做外賬的，或者說能不能不開這1.5個(gè)點(diǎn)的票，怎么處理比較好呢？麻煩老師解答一下