老師，請教您一個問題，客戶公司倒閉了，開的票在2020年內(nèi)開的，可以做沖紅嗎，錢也收不回來了，具體要怎么操作？

2020-11-30 15:04

齊紅老師

職稱：注冊會計(jì)師；財稅講師

2020-11-30 15:10

真實(shí)交易是貨物你們拉回來嗎，這退貨才可以開紅字，跨月的發(fā)票開錯，或當(dāng)月的發(fā)票認(rèn)證后發(fā)現(xiàn)開錯，需要開具紅字信息表后，再開具紅字負(fù)數(shù)票發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表(1)紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-信息填寫無誤后打印，具體方法如下：提示：如果您的商品編碼中未添加需要開具的商品名稱，需要先添加商品編碼再填開信息表 1.點(diǎn)擊紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開，進(jìn)入紅字發(fā)票信息表信息選擇界面：（1）銷方申請：在發(fā)票已經(jīng)開具，且夸月或進(jìn)行過非征期抄報后，尚未進(jìn)行勾選認(rèn)證，可以選擇銷方申請，需要輸入藍(lán)字發(fā)票的發(fā)票代碼和發(fā)票號碼（2）購方申請有兩種情況發(fā)票已經(jīng)勾選認(rèn)證，需要購方開具紅字信息表，選擇已抵扣，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。當(dāng)選擇未抵扣時，應(yīng)選擇發(fā)票種類，并填寫對應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。成品油企業(yè)按照實(shí)際情況選擇。進(jìn)入“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”填開界面，準(zhǔn)確填寫藍(lán)字發(fā)票信息，注意：帶有清單的發(fā)票無法在紅字信息表中顯示專票開具紅字信息表時支持部分金額沖紅(2)紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出，選中開具的紅字發(fā)票信息表，點(diǎn)擊上傳按鈕，上傳成功瞬間會生成信息表編號，同時可以下載紅字信息表。3.進(jìn)入專用發(fā)票填開界面，點(diǎn)擊“紅字”，選擇“下載或?qū)爰t字發(fā)票信息表”，核實(shí)信息無誤后方可打印。不要選擇直接開具！普用發(fā)票作廢/沖紅方法1.當(dāng)月開錯的發(fā)票，且未進(jìn)行非征期抄報，可以對其作廢。發(fā)票管理-發(fā)票作廢-選擇開錯的發(fā)票-點(diǎn)擊作廢 2.跨月的普票或已經(jīng)抄稅的普票，發(fā)現(xiàn)開錯了，需進(jìn)行普票沖紅。點(diǎn)擊發(fā)票管理-發(fā)票填開-紅字-輸入需要沖紅的藍(lán)字發(fā)票的代碼和號碼，自動帶出與藍(lán)字發(fā)票一致的信息，核實(shí)無誤后打印，此操作需要占用一張紙質(zhì)發(fā)票。普票不建議部分沖紅。機(jī)動車發(fā)票開錯的處理方法和普票一致！