老師，請(qǐng)教您一個(gè)問題，客戶公司倒閉了，開的票在2020年內(nèi)開的，可以做沖紅嗎，錢也收不回來了，具體要怎么操作？

2020-11-30 15:04

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2020-11-30 15:10

真實(shí)交易是貨物你們拉回來嗎，這退貨才可以開紅字，跨月的發(fā)票開錯(cuò)，或當(dāng)月的發(fā)票認(rèn)證后發(fā)現(xiàn)開錯(cuò)，需要開具紅字信息表后，再開具紅字負(fù)數(shù)票發(fā)票管理-紅字發(fā)票信息表(1)紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開-信息填寫無(wú)誤后打印，具體方法如下：提示：如果您的商品編碼中未添加需要開具的商品名稱，需要先添加商品編碼再填開信息表 1.點(diǎn)擊紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開，進(jìn)入紅字發(fā)票信息表信息選擇界面：（1）銷方申請(qǐng)：在發(fā)票已經(jīng)開具，且夸月或進(jìn)行過非征期抄報(bào)后，尚未進(jìn)行勾選認(rèn)證，可以選擇銷方申請(qǐng)，需要輸入藍(lán)字發(fā)票的發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼（2）購(gòu)方申請(qǐng)有兩種情況發(fā)票已經(jīng)勾選認(rèn)證，需要購(gòu)方開具紅字信息表，選擇已抵扣，只要選擇發(fā)票種類后，不需要填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和發(fā)票號(hào)碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。當(dāng)選擇未抵扣時(shí)，應(yīng)選擇發(fā)票種類，并填寫對(duì)應(yīng)藍(lán)字發(fā)票代碼和號(hào)碼，點(diǎn)“確定”進(jìn)入填開界面。成品油企業(yè)按照實(shí)際情況選擇。進(jìn)入“開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表”填開界面，準(zhǔn)確填寫藍(lán)字發(fā)票信息，注意：帶有清單的發(fā)票無(wú)法在紅字信息表中顯示專票開具紅字信息表時(shí)支持部分金額沖紅(2)紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出，選中開具的紅字發(fā)票信息表，點(diǎn)擊上傳按鈕，上傳成功瞬間會(huì)生成信息表編號(hào)，同時(shí)可以下載紅字信息表。3.進(jìn)入專用發(fā)票填開界面，點(diǎn)擊“紅字”，選擇“下載或?qū)爰t字發(fā)票信息表”，核實(shí)信息無(wú)誤后方可打印。不要選擇直接開具！普用發(fā)票作廢/沖紅方法1.當(dāng)月開錯(cuò)的發(fā)票，且未進(jìn)行非征期抄報(bào)，可以對(duì)其作廢。發(fā)票管理-發(fā)票作廢-選擇開錯(cuò)的發(fā)票-點(diǎn)擊作廢 2.跨月的普票或已經(jīng)抄稅的普票，發(fā)現(xiàn)開錯(cuò)了，需進(jìn)行普票沖紅。點(diǎn)擊發(fā)票管理-發(fā)票填開-紅字-輸入需要沖紅的藍(lán)字發(fā)票的代碼和號(hào)碼，自動(dòng)帶出與藍(lán)字發(fā)票一致的信息，核實(shí)無(wú)誤后打印，此操作需要占用一張紙質(zhì)發(fā)票。普票不建議部分沖紅。機(jī)動(dòng)車發(fā)票開錯(cuò)的處理方法和普票一致！