這個(gè)需要掛利潤分配未分配利潤下面,之后你損益科目不能有期初金額,
老師我沒有碰過全盤賬,我想請教一下,現(xiàn)在做完十月份的賬,要最后結(jié)轉(zhuǎn)了,工程施工全部結(jié)轉(zhuǎn)到主營成本,開的票主營收入全部轉(zhuǎn)到本年利潤里面,這個(gè)我還看得懂,第三步,結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí),借:本年利潤的時(shí)候那個(gè)金額比開票收入多或者少是什么意思?多了的時(shí)候也有所得稅,少了的時(shí)候也還是有所得稅,還有一個(gè)問題,結(jié)轉(zhuǎn)損益的時(shí)候貸方的所得稅是咋計(jì)算出來的,從分錄來看就是借方本年利潤與所有成本及損益科目的差額嗎
老師您好!我金蝶精斗云里,錄入期初數(shù)據(jù),借貸方累計(jì)不平,問題在于不平的數(shù)正好是我結(jié)轉(zhuǎn)損益的數(shù),外賬會計(jì)是年結(jié)的,1-9月他都沒結(jié)轉(zhuǎn),我手動結(jié)轉(zhuǎn)的,這部分損益我放進(jìn)了利潤分配,有啥問題解決嗎?
老師好! 我司是小規(guī)模納稅人,2023年1月31日銀行基本戶收到工會匯款給我司的:2022年小微企業(yè)工會經(jīng)費(fèi)主動返還314.88元, 1.賬務(wù)處理如下: 借 銀行存款314.88元 貸 應(yīng)付職工薪酬 —工會經(jīng)費(fèi)314.88元 借 應(yīng)付職工薪酬—工會經(jīng)費(fèi)314.88元 貸 以前年度損益調(diào)整 —管理費(fèi)用 314.88元 月底結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配,如下 借 以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用 314.88 貸 利潤分配—未分配利潤 314.88 導(dǎo)致我司第一季度財(cái)務(wù)報(bào)表的勾稽關(guān)系不平 資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤期末數(shù)—年初數(shù)是11450.91 但利潤表中的凈利潤本年累計(jì)數(shù)是11136.03元 二者差異314.88元, 老師幫我看一下,哪里出問題? 怎樣調(diào)賬?步驟寫詳細(xì)一點(diǎn),謝謝!
余額表 利潤分配-未分配利潤 期初余額貸方 148707.28 資產(chǎn)負(fù)債表 未分配利潤年初余額154096.04。這兩表數(shù)據(jù)不一致,是不是去年年底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候沒有帶過來數(shù)據(jù)呢。我也不知道哪里出了問題,老師可以指導(dǎo)我一下嗎。我看這兩數(shù)的差正是去年前任會計(jì)以前年度損益調(diào)整的數(shù)
老師,我想問一下庫存的問題,因?yàn)榍捌跁?jì)沒有進(jìn)銷成本沒有對應(yīng),所以導(dǎo)致現(xiàn)在庫存有60萬,但實(shí)際上是沒有,我想把之前的成本補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)了,但財(cái)務(wù)主管說不能轉(zhuǎn),因?yàn)檗D(zhuǎn)了虧本太多了。但是也沒有更好的辦法去改變,按理來說,補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)是很正常的吧,補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄這樣做:借:以前年度損益調(diào)整,貸:庫存,然后:借:利潤分配--未分 貸:以前年底損益調(diào)整。這樣就不會影響本期的利潤了(我們是代理記賬的,客戶不想做無票收入,不想交稅)
老師,您好,勞務(wù)報(bào)酬是按次扣繳個(gè)稅,還是累積扣個(gè)稅呢
老師,你好,請問公司給客戶提成是按什么科目做賬呢
不會解方程式…能不能寫一下步驟?
老師請問這個(gè)題怎么做呢?
個(gè)體戶銷售名下的車怎么交個(gè)稅,是按1%還是五級超額累進(jìn)稅率計(jì)算
物業(yè)會計(jì),給業(yè)主鼓勵(lì)交物業(yè)費(fèi)發(fā)的米面油15000可以計(jì)入其他業(yè)務(wù)成本中嗎
老師,我們是電商服裝公司,按大類服裝銷項(xiàng)發(fā)票出去,成本按中類T恤、休閑褲、上衣,這些開回來,可以嗎,會不會有稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
25年年末長期借款和留存收益怎么算
老師,建筑業(yè)的一般納稅人,預(yù)交稅款的時(shí)候,城建稅是減半征收的。教育費(fèi)附加和地方教育附加:月不超過10萬是減免的。這個(gè)月不超過10萬是指施工地的開票金額不超過10萬,還是得看公司的總開票金額呢
老師您好,我們公司的項(xiàng)目就是給學(xué)校安裝軟件硬件也會有包含服務(wù)費(fèi)的。我這邊財(cái)務(wù)做賬的時(shí)候,我按學(xué)校項(xiàng)目來做收入(里面有硬件軟件服務(wù)費(fèi)合在一個(gè)合同的我都掛主營業(yè)務(wù)收入-一卡通)。如果是合同單純的服務(wù)費(fèi)的,我掛主營業(yè)務(wù)收入-服務(wù)費(fèi)。這樣可以嗎?之前的會計(jì)是根據(jù)稅率來區(qū)分的,13掛一卡通收入,6掛服務(wù)費(fèi)收入。
我是這樣做的,現(xiàn)在損益類是沒有余額,總的累計(jì)借貸方就是不平,差的就是那個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤的數(shù)
累計(jì)數(shù)?之前累計(jì)數(shù)是平的嗎,你說現(xiàn)在是期初是平就是累計(jì)數(shù)不平?
是的,他那表算上沒結(jié)轉(zhuǎn)的損益是平的,如果結(jié)轉(zhuǎn)就不平
我們系統(tǒng)要求損益類不能有余額,他是年終結(jié)轉(zhuǎn),平時(shí)都有余額額的,搞了一周多了,這問題還是沒解決,愁死了
不是,你這個(gè)累計(jì)數(shù)是有金額,只是期初沒有金額,
累計(jì)數(shù)是有的,期初沒有,你期初損益科目沒有數(shù)字就可以
不要去 動累計(jì)數(shù)金額這個(gè),
是把期初損益科目轉(zhuǎn)未分配利潤下面,
損益科目本年累計(jì)數(shù)是借方等于貸方的,
老師哎!我就是那樣操作的啊,怎么才能讓你看到他做的表格呢,我就是把他損益類的余額轉(zhuǎn)到本年累計(jì)里去的,我們系統(tǒng)是本年累計(jì)借貸方等于實(shí)際損益發(fā)生額
你可以截圖看看嗎,截圖給我看下,期初,插入圖片下面截圖給我看下,
這個(gè)有上傳圖片,麻煩您截圖看下,