老師您好，公司把員工提成計入應(yīng)收貸方，實發(fā)的時候計入應(yīng)收借方，這樣記賬的目的是什么？對賬的時候發(fā)現(xiàn)計提的和實發(fā)的金額不一樣，除了扣考勤的，沒有發(fā)生扣款項的不一樣是為什么？還有一種情況是計入到了其他的活動中，這該怎么處理？年底結(jié)賬時這個往來應(yīng)該余額為0對嗎？

是這樣的，我們公司前期賬務(wù)在代賬公司，20年到22年都在，中途公司財務(wù)負(fù)責(zé)人也沒有拿回來看過，最近，我因為財務(wù)人員入職了，賬目拿回來看的時候有一種情況是，已知報銷人為甲，并且有發(fā)票進(jìn)行報銷，公戶出賬摘要也為具體的報銷明細(xì)，但是，代賬公司在應(yīng)報銷人員做賬摘要處填寫的明細(xì)是備用金，計入了其他應(yīng)收款，把對應(yīng)的發(fā)票記在了另外兩個人名下，且已跨年，這種情況賬目應(yīng)該怎么調(diào)整

老師好，發(fā)現(xiàn)以前年度計提工資分錄是借:銷售費用 管理費用 其他應(yīng)付款-代扣代繳個人所得稅 貸 應(yīng)付職工薪酬。1、請問個稅是不是不存在計提，發(fā)放工資的時候直接扣除個人應(yīng)該繳納的個稅部分？2、按照上筆計提分錄在發(fā)放工資的時候又貸了 其他應(yīng)付款-代扣代繳個人所得稅 這樣就導(dǎo)致其他應(yīng)付款-代扣代繳個人所得稅沖平了。可是下月繳納個稅的時候又借 其他應(yīng)付款-個人所得稅代扣代繳。以至于這個科目產(chǎn)生了借方余額，該怎么把這個余額處理掉呢？謝謝

老師為什么要有最后兩筆分錄。 我們單位計提和發(fā)放派遣人員工資時候直接扣了個人和單位部分，社保沒有單獨區(qū)分個人和單位 也是一起計提繳納，開票時候按應(yīng)發(fā)工資開出，扣除額是怎么算的??？確認(rèn)收入時候是出了稅費就直接確認(rèn)到收入了 這樣對不對？ 像我們這樣是不是不用做最后那個分錄了。

利潤表中的營業(yè)收入，到底是應(yīng)該以實際收到款項來填還是，科目“主營業(yè)務(wù)收入，其他業(yè)務(wù)收入的本期發(fā)生額？但是本期發(fā)生額不是都月末結(jié)轉(zhuǎn)，都為0嘛。還是按主營業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)收入，的貸方發(fā)生額來填，但是這個會有應(yīng)收賬款部分的數(shù)值。。開票錢沒收，分錄就借應(yīng)收帳款貸方為主營了。應(yīng)該怎樣看和填？2??利潤表中的凈利潤是不是應(yīng)該和本月的科目余額表中的本年利潤借貸方差額一致？