老師，我有個更棘手的問題，幫我看看可以嗎？有個文化傳媒企業(yè)，19年9月份的時候暫估了一筆費(fèi)用，當(dāng)時有收入，但是我沒暫估成本，全部都暫估成費(fèi)用了，成本為0，但是我朋友說去年有因?yàn)槌杀臼?的企業(yè)被查了，是小規(guī)模，手工賬，她建議我回去把第四季度的報(bào)表改一下，做一張紅字發(fā)票沖回那張暫估的費(fèi)用，然后再做一張暫估的憑證，一部分做成成本，一部分做成費(fèi)用，這個企業(yè)也是發(fā)票沒全回來，需要做調(diào)增，您幫我分析一下這樣做行不行？

你好，老師，請問一下，比如我公司7月份生產(chǎn)，8月份才能收到燃?xì)赓M(fèi)（主要材料）發(fā)票，那我7月份是不是要暫估天然氣，然后8月份結(jié)轉(zhuǎn)成本，那我7月份不知道用了多少天然氣要怎么暫估。我現(xiàn)在是等8月份收到7月份燃?xì)赓M(fèi)在借：制造費(fèi)用-天然氣，貸：應(yīng)付賬款 那這樣好像就不符合配比性原則，可以嗎，我們是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則

老師好，我們公司是小規(guī)模建筑行業(yè)，由于9月材料發(fā)票，以及費(fèi)用發(fā)票沒有拿到手，因?yàn)橐鲑~報(bào)稅，我暫估一筆費(fèi)用，借：管理費(fèi)用～暫估 85000 貸：其他應(yīng)付賬款~ 法人 85000 現(xiàn)在10月老板給我拿來發(fā)票75000元，差10000元發(fā)票，我現(xiàn)在做10月份賬可以沖暫估的費(fèi)用嗎？

老師，你好，我公司是建筑施工企業(yè)，我八月份做了一個暫估人工的分錄。 借：工程施工- A項(xiàng)目-人工費(fèi) 20萬 工程施工B項(xiàng)目-人工費(fèi) 15萬 貸：應(yīng)付賬款- C公司 35萬 9月我收到發(fā)票沖暫估成本的時候我按照發(fā)票金額來沖。 應(yīng)付賬款C公司貸方有一筆錢6萬元。到今天我才發(fā)現(xiàn)是我暫估的時候暫估成本多了。我現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦。怎么把這6萬元錢平掉呢。

老師好！老板不想交企稅，一個很小的小規(guī)模納稅人，所以上個月我暫估了老板報(bào)銷，假設(shè)墊付的材料費(fèi)，以及假設(shè)報(bào)銷的日常費(fèi)用，合計(jì)三萬元，這個月只來了一點(diǎn)點(diǎn)發(fā)票，我是把原來的沖掉，按收到的發(fā)票做賬，然后到月底為了避稅再重新暫估嗎？這樣處理有沒有問題？