你好,19年需要繳納所得稅因為你今年盈利了 借所得稅 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 借應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅 貸銀行存款
老師,你好,我公司經(jīng)營業(yè)務(wù)需要,2019年12月份發(fā)生業(yè)務(wù)15098284.35 元并有銀行流水單,已在2020年1月征期申報2019年第四季度款項時申報無票收入并提前繳納稅款480125.44元;與此同時因我司票份為每個月25份,不夠開具合同所需發(fā)票金額,現(xiàn)在要補開2019年12月申報的收入;由于2019年12月時我司公司經(jīng)營地址在變更,沒有辦下來租賃憑證,故2019年12月和1月申請超限量未通過;因怕中途有作廢等發(fā)票,故現(xiàn)在才向貴局申請1650份發(fā)票補開2019年12月的收入,望貴局批準(zhǔn), 19年12月發(fā)生銀行流水15098254.35,當(dāng)時已經(jīng)按無票收入申報并提前繳納稅款480125.44元,當(dāng)時租賃合同沒有辦下來,沒有辦法申請超限量,所以今年4月申請的1650份超限量補開19年12月份的收入,如果4月發(fā)票全部開對是沒錯的,關(guān)鍵是有一張開錯了,已經(jīng)跨月了,稅款在12月份已領(lǐng)繳了,我現(xiàn)在可以紅沖一張嗎,稅款的話轉(zhuǎn)到那個月里,還是怎么辦? 可以把我這張開廢的稅款,轉(zhuǎn)到五月份嗎?
老師,你好,我想咨詢一下2019年利潤是盈利26萬左右的,其中有2019年12月份的65萬的收入在2020年1月份開了紅字發(fā)票,以后也不會跟這家客戶合作了,2019年還需要繳納企業(yè)所得稅嗎?賬務(wù)處理怎么做?
你好,我想咨詢一下2019年利潤是盈利的26萬,其中有2019年12月份有65萬的收入在2020年1月份開了紅字發(fā)票,以后也不會跟這家客戶開票,2019年我們公司還需要繳納企業(yè)所得稅嗎?
老師,你好,我想咨詢一下2019年會計報表上面的利潤是盈利26萬的,其中有2019年12月份有65萬的收入在2020年1月份開了紅字發(fā)票,以后也不會跟這家客戶開票,2019年我們公司還需要繳納企業(yè)所得稅嗎?
老師,您好,我想請問下1.老板拿來2019年的發(fā)票要報銷,金額有點大,有五六萬萬了,這塊肯定得做賬報銷那應(yīng)該怎么處理?在今年2021年3月的賬務(wù)里計入以前年度損益調(diào)整科目核算嗎?2.那這次費用本應(yīng)該在2020年對2019年進行匯算清繳,那相當(dāng)于2019年本應(yīng)少繳納這次費用對應(yīng)稅率的所得稅,現(xiàn)在計入以前年度損益調(diào)整后要對2019年所得稅匯算清繳進行追補嗎?3.如果追補這塊具體需要怎么操作?4.在今年進行以前年度損益調(diào)整處理后,2021年在2022年進行匯算清繳時這部分要進行調(diào)減嗎?麻煩老師解答,謝謝
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎