老師，我們的一家供貨商，上月預(yù)付的貨款125000,上午沒(méi)有給我們開(kāi)票。我走的預(yù)付賬款。這月一下子給我們開(kāi)了26萬(wàn)的發(fā)票。我這月要抵扣這張進(jìn)項(xiàng)稅票，超出的11萬(wàn)，應(yīng)該如何做賬？
你好，超過(guò)部分的11萬(wàn)如果到貨了，借:庫(kù)存商品 貸:應(yīng)付賬款。沒(méi)到貨的話就先不抵扣。
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老師，我想問(wèn)一下我們收到廠家貨物降價(jià)讓利，上個(gè)月給開(kāi)的發(fā)票已經(jīng)抵扣，這個(gè)月廠家又給我們開(kāi)了一張紅字發(fā)票過(guò)來(lái)，貨物沒(méi)有退貨，讓利1萬(wàn)元，抵這個(gè)月的貨款，該怎么寫(xiě)分錄呀？
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老師，我想問(wèn)一下我們收到廠家貨物降價(jià)讓利，上個(gè)月給開(kāi)的發(fā)票已經(jīng)抵扣，這個(gè)月廠家又給我們開(kāi)了一張紅字發(fā)票過(guò)來(lái)，貨物沒(méi)有退貨，讓利1萬(wàn)元，抵這個(gè)月的貨款，該怎么寫(xiě)分錄呀？
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老師我們公司從7月份開(kāi)始業(yè)務(wù)往來(lái)的，我們給銷(xiāo)售方支付了700多萬(wàn)我都掛的預(yù)付賬款，她們給我們開(kāi)了500多萬(wàn)的進(jìn)項(xiàng)票，然后我再根據(jù)開(kāi)票金額來(lái)沖預(yù)付賬款，然后購(gòu)買(mǎi)方給我們付了1000多萬(wàn)，我掛的都是預(yù)收賬款，我們給他們也就是只開(kāi)了500多萬(wàn)的銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票出去，也就是每月都用銷(xiāo)售方給我們的進(jìn)項(xiàng)開(kāi)相對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)項(xiàng)出去，然后走再根據(jù)我們開(kāi)出去的票來(lái)沖預(yù)收賬款，我們都沒(méi)有上過(guò)增值稅，然后這兩個(gè)月都是這兩個(gè)月就都是虧損，我這樣做稅務(wù)會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)嗎？我現(xiàn)在應(yīng)該要怎么做才能避免稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
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老師，我們的一家供貨商，上月預(yù)付的貨款125000,上午沒(méi)有給我們開(kāi)票。我走的預(yù)付賬款。這月一下子給我們開(kāi)了26萬(wàn)的發(fā)票。我這月要抵扣這張進(jìn)項(xiàng)稅票，超出的11萬(wàn)，應(yīng)該如何做賬？
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老師，我們公司付了10月份的貨款給供應(yīng)商，供應(yīng)商把11月的票也開(kāi)一起了，開(kāi)在兩張發(fā)票上，我該怎么入賬？
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到貨了，我們這月的收入比較多，這是以前累積的一直沒(méi)給我們開(kāi)票。老師，因?yàn)槲抑案犊顚?duì)方?jīng)]給我開(kāi)票的時(shí)候掛的是預(yù)付賬款，預(yù)付賬款余額在借方。是不是應(yīng)該這么做會(huì)計(jì)分錄， 借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸預(yù)付賬款
發(fā)票到了的是這樣做的。 借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貸預(yù)付賬款
好的，明白。不想再多加一個(gè)科目，多開(kāi)的金額，給她掛到預(yù)付賬款的貸方。也可以吧？
可以的，到時(shí)候沖銷(xiāo)就好了。
下月付款的時(shí)候， 借預(yù)付賬款， 貸銀行存款，這樣可以嘛？
可以的， 非常感謝你的提問(wèn)，希望我的回答對(duì)你有所幫助。
我們上月增值稅進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)。應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 科目余額是負(fù)數(shù)。這月我想把上月多的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出來(lái)，應(yīng)該如何做分錄呢？
你好，您需要重新發(fā)起提問(wèn)。