你好！月度終了，可以從財(cái)務(wù)軟件的往來帳中導(dǎo)出每個(gè)客戶的往來明細(xì)發(fā)給對(duì)方財(cái)務(wù)進(jìn)行核對(duì)，對(duì)方應(yīng)收，我方就是應(yīng)付，對(duì)方應(yīng)付，我方就是應(yīng)收

如何進(jìn)行企業(yè)商品流通的會(huì)計(jì)核算 零售商品銷售以門市銷售為主,一般采用售價(jià)金額核算法. (一)商品銷售的核算 在采用售價(jià)金額核算的情況下,零售企業(yè)每日營(yíng)業(yè)終了時(shí)清點(diǎn)銷貨款,填制商品進(jìn)銷存日?qǐng)?bào)表及內(nèi)部繳貨單,連同銷貨款送交企業(yè)財(cái)會(huì)部門據(jù)以入賬.應(yīng)當(dāng)注意的是,這里所說的商品售價(jià)與批發(fā)企業(yè)不同,零售企業(yè)銷售商品的售價(jià)是含稅售價(jià),即在商品的售價(jià)里包含了增值稅銷項(xiàng)稅額. 零售企業(yè)由于采用售價(jià)金額核算法,對(duì)庫存商品實(shí)行售價(jià)記賬實(shí)物負(fù)責(zé)制,商品銷售出去,庫存商品減少,實(shí)物負(fù)責(zé)人的實(shí)物責(zé)任也相應(yīng)的減少了.因此,在借記銀行存款,貸記商品銷售收入、應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)等科目的同時(shí)也應(yīng)在賬上注銷商品實(shí)物負(fù)責(zé)人的實(shí)物責(zé)任.由于庫存商品科目是按售價(jià)記賬的,則注銷實(shí)物責(zé)任時(shí)也按售價(jià)借記商品銷售成本科目,貸記庫存商品科目,即在平時(shí)暫按售價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本,到月末采用一定的方法,計(jì)算出已售商品的進(jìn)銷差價(jià)后,再對(duì)商品銷售成本科目進(jìn)行調(diào)整,將平時(shí)按售價(jià)結(jié)轉(zhuǎn)的商品銷售成本調(diào)整為商品銷售進(jìn)價(jià)成本. (二)已銷商品進(jìn)銷差價(jià)的調(diào)整 零售企業(yè)在月末,一般是采用差價(jià)率計(jì)算法來計(jì)算已銷售商品的進(jìn)銷差價(jià),即:首先計(jì)算企業(yè)商品的進(jìn)銷差價(jià)率,進(jìn)而據(jù)以計(jì)算出本月已售商品的進(jìn)銷差價(jià)額,再將已售商品進(jìn)銷差價(jià)從商品進(jìn)銷差價(jià)科目轉(zhuǎn)出,并對(duì)商品銷售成本科目進(jìn)行調(diào)整. 企業(yè)商品進(jìn)銷差價(jià)率,是企業(yè)全部商品的進(jìn)銷差價(jià)額與按售價(jià)計(jì)算的全部商品額的比率.其計(jì)算公式如下: 商品進(jìn)銷差價(jià)率=(期初結(jié)存商品的進(jìn)銷差價(jià)%2B本期入庫商品的進(jìn)銷差價(jià))÷(期初結(jié)存商品的進(jìn)銷售價(jià)%2B本期入庫商品的售價(jià))×100% 本月已售商品應(yīng)分?jǐn)偟倪M(jìn)銷差價(jià)=本月已售商品售價(jià)總額×綜合平均差價(jià)率 調(diào)整后的商品銷售成本科目的余額,是按售價(jià)計(jì)算的已售商品額減去已售商品的進(jìn)銷差價(jià)后的數(shù)額,即為本月已售商品的實(shí)際進(jìn)價(jià)成本.而調(diào)整后的商品進(jìn)銷差價(jià)科目余額是將已售商品進(jìn)銷差價(jià)轉(zhuǎn)出后的剩余數(shù)額,即結(jié)存商品應(yīng)保留的進(jìn)銷差價(jià)額. 企業(yè)還可以采用盤存商品進(jìn)銷差價(jià)計(jì)算法計(jì)算已售商品進(jìn)銷差價(jià).這種方法又稱為實(shí)際差價(jià)計(jì)算法,是在對(duì)庫存商品進(jìn)行盤點(diǎn)的基礎(chǔ)上,根據(jù)各種商品的盤存數(shù)量,逐項(xiàng)計(jì)算其盤存的進(jìn)價(jià)、售價(jià)金額求出已售商品進(jìn)銷差價(jià)的方法.采用這種方法是將各種商品的實(shí)際盤存數(shù)量分別乘以該種商品的原進(jìn)價(jià)和最后進(jìn)價(jià),求出各種商品以進(jìn)價(jià)計(jì)算的實(shí)際盤存金額,然后加總求出全部商品的進(jìn)價(jià)總金額,再用月末庫存商品科目的售價(jià)總金額減去實(shí)際盤存商品進(jìn)價(jià)總金額,計(jì)算出月末結(jié)存商品實(shí)際進(jìn)銷差價(jià).再用月末分?jǐn)偳吧唐愤M(jìn)銷差價(jià)科目余額減實(shí)際盤存商品進(jìn)銷差價(jià),則可計(jì)算出已售商品應(yīng)分?jǐn)偟倪M(jìn)銷差價(jià)額. 計(jì)算公式如下: 盤存商品實(shí)際進(jìn)銷差價(jià)=期末庫存商品售價(jià)總額-盤存商品進(jìn)價(jià)總額已售商品進(jìn)銷差價(jià)=分?jǐn)偳吧唐愤M(jìn)銷差價(jià)科目余額-盤存商品實(shí)際進(jìn)銷差價(jià) 調(diào)整后的商品進(jìn)銷差價(jià)科目余額與盤存商品實(shí)際進(jìn)銷差價(jià)相符,從而反映出年終企業(yè)庫存商品的實(shí)際價(jià)值.

需要具體啥情況，之前做的處理錯(cuò)誤？之前賬掛錯(cuò)嗎？

您好，可以直接登陸賬套，進(jìn)入相對(duì)應(yīng)的賬套進(jìn)行備份。然后再系統(tǒng)管理——賬套管理——備份賬套到前面

你好? ? ?你是生產(chǎn)加工企業(yè)的 我大概寫 分錄你參考 ：? ? ?買進(jìn)來材料 借原材料貸銀行存款 領(lǐng)用 借制造費(fèi)用貸原材料? 分?jǐn)偟疆a(chǎn)品成本 借生產(chǎn)成本貸制造費(fèi)用? 結(jié)轉(zhuǎn)完工產(chǎn)品 借庫存商品貸生產(chǎn)成本? 銷售 做收入 借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)? 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫存商品