雙匯冷鮮肉廠家賣給我們冷鮮肉，因開(kāi)的的專票，需要進(jìn)賬稅先抵扣，后進(jìn)賬稅轉(zhuǎn)出，才能不影響我們的免稅，申報(bào)表在哪里填寫(xiě)進(jìn)賬稅轉(zhuǎn)出，會(huì)計(jì)分錄是啥？老師

老師，我們11月收到預(yù)付的供應(yīng)商開(kāi)的發(fā)票，已認(rèn)證，并記賬，借成本、進(jìn)項(xiàng)稅，貸預(yù)付款，12月對(duì)方開(kāi)了紅字，原因是開(kāi)票抬頭有誤。請(qǐng)問(wèn)我12月收到發(fā)票后，如何做分錄？記進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎？如果進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出是正數(shù)還是負(fù)數(shù)？我成本也做負(fù)的，沒(méi)法平賬了。還有，在報(bào)稅時(shí)，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出那里是不是也要填寫(xiě)這個(gè)金額。如果不做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，做進(jìn)項(xiàng)稅負(fù)數(shù)的話，那和我的12月認(rèn)證抵扣勾選統(tǒng)計(jì)又不一致，請(qǐng)問(wèn)怎么辦

老師，我們公司是代理商，賣出商品后被退貨，我司又退給廠家。賣出商品開(kāi)了專票做賬并結(jié)轉(zhuǎn)了，退貨給我司我直接做了賣出分錄的紅字附下圖片。廠家給我們開(kāi)了紅字信息銷項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票，報(bào)稅時(shí)我發(fā)現(xiàn)我們進(jìn)項(xiàng)待抵扣的是已經(jīng)抵扣了，做了進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的。有3萬(wàn)多，我又去找了前期的未抵扣進(jìn)項(xiàng)稅3萬(wàn)多做了轉(zhuǎn)出附下圖片。麻煩老師看一下我做的對(duì)不對(duì)？如果有錯(cuò)，麻煩老師幫我寫(xiě)一下正確的分錄，謝謝

老師，一家建筑公司，然后是一般納稅人，這個(gè)他們家有兩種不同類型的項(xiàng)目，一個(gè)是一般計(jì)稅的，開(kāi)9%的專票，還有一個(gè)是簡(jiǎn)易計(jì)稅的，是勞務(wù)發(fā)票，3%的專票，那勞務(wù)發(fā)票，因?yàn)槭沁x擇了簡(jiǎn)易計(jì)稅，所以這個(gè)項(xiàng)目，就是不得抵扣。那么現(xiàn)在問(wèn)題來(lái)了，就是說(shuō)，它是簡(jiǎn)易計(jì)稅的項(xiàng)目，有時(shí)候，也會(huì)收到一些專票，增值稅專用發(fā)票，但不得抵扣，那按項(xiàng)目來(lái)劃分的話，它就得做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)，稅額轉(zhuǎn)出。我是想問(wèn)的是在增值稅發(fā)票勾選平臺(tái)，就我剛剛截圖給你的，它有一個(gè)抵扣統(tǒng)計(jì)和不抵扣統(tǒng)計(jì)，那我在增值稅申報(bào)表主表里面有一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，就是關(guān)于這個(gè)項(xiàng)目，就是簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目的，只要收到專票，我們都做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，那在增值稅發(fā)票專用勾選平臺(tái)里面我們應(yīng)該怎么處理？

這個(gè)52.5是4月份發(fā)給客戶的，總部直發(fā)給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個(gè)省，分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧，所以上個(gè)月做賬的時(shí)候我聽(tīng)總部會(huì)計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫(kù)，5月10號(hào)左右收到了總部開(kāi)過(guò)來(lái)的專票，所以我在這個(gè)月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專票稅額給抵扣了下，不過(guò)報(bào)稅的時(shí)候有個(gè)老師讓我0申報(bào)，說(shuō)是免費(fèi)給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5，那位老師還說(shuō)讓我7月報(bào)稅的時(shí)候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來(lái)。今天總部會(huì)計(jì)審賬的時(shí)候跟我說(shuō)必須把暫估加進(jìn)去，我就寫(xiě)了下面的會(huì)計(jì)分錄，請(qǐng)問(wèn)我還需要做什么其他的嗎？銷賬稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額需要改嗎？應(yīng)該寫(xiě)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧？老師