同學(xué)你好 這個(gè)是銷售收入嗎?付出去的計(jì)入銷售費(fèi)用或者成本都寫(xiě) 2.做利潤(rùn)分配就行了
老師,我想問(wèn)一下,就是國(guó)內(nèi)運(yùn)輸代理服務(wù)行業(yè),還有他還接那個(gè)裝卸服務(wù),他們主要是賺取差價(jià),但是就是說(shuō)是假如說(shuō)他從廠家拉過(guò)來(lái)一車(chē)貨,然后他付的運(yùn)費(fèi),然后付完之后,然后這邊的話再給客戶拉過(guò)去,他賺取中間的差價(jià),那我想問(wèn)一下他這一塊兒的話是算成本嗎?還是直接算應(yīng)付賬款呀,我覺(jué)得應(yīng)該是算成本吧,不能掛那個(gè)應(yīng)付賬款吧!掛主營(yíng)業(yè)務(wù)成本吧我一直有個(gè)迷惑。
老師 我們是運(yùn)輸代理服務(wù)行業(yè)和裝卸服務(wù) 我們和廠家益海做面粉的是合作關(guān)系,我們要收代理服務(wù)費(fèi),以及支付司機(jī)運(yùn)費(fèi)和裝卸費(fèi),還要收益海的司機(jī)運(yùn)費(fèi)和裝卸費(fèi),這個(gè)業(yè)務(wù)怎么記賬?;另外假如算下來(lái)我們凈賺5萬(wàn) 還要和另外一個(gè)人股東分2.5萬(wàn),我們?cè)趺从涃~?
老師 ,前兩天專管員要過(guò)去一趟:原因是公司收入少成本多,我們成立半年,2020年9月開(kāi)始,是分公司,公司做民宿,就是三個(gè)公司的業(yè)務(wù),我們稅務(wù)賬只有一家就是咨詢服務(wù),就是公司收毛坯房裝修,然后運(yùn)營(yíng)出租出去,我們稅務(wù)賬這塊兒就是每單業(yè)務(wù)只收1000元服務(wù)費(fèi),這些款前期都是直接到總部一家裝修公司,我們本地還沒(méi)有裝修公司,所以走公戶轉(zhuǎn)賬的也只是到總部裝修公司公戶,我們稅務(wù)賬只是掛服務(wù)費(fèi)收入和往來(lái),轉(zhuǎn)賬的也只是個(gè)別客戶 大多數(shù)客戶都是刷POS到總部私卡,合同裝修也簽的總部,所以我們當(dāng)?shù)囟悇?wù)賬只掛收入是一萬(wàn)六,只有16單,人員工資社保5人,房租辦公費(fèi)一共有13萬(wàn),專管員找我就是費(fèi)用大,了解業(yè)務(wù),說(shuō)裝修這塊兒要報(bào)驗(yàn)要給當(dāng)?shù)亓舳?,不然要稽核,總部總監(jiān)讓我和專管員說(shuō)的是會(huì)返給我們當(dāng)?shù)?,總部只是代收,讓?dāng)?shù)厝ソ?,我想了想感覺(jué)總監(jiān)應(yīng)該是應(yīng)付專管員,因?yàn)檠b修公司業(yè)務(wù)員工資人事關(guān)系在總部,費(fèi)用走那邊,他轉(zhuǎn)回來(lái)我還不是要交所得稅,不過(guò)人工材料總部沒(méi)走賬,總部年前讓注銷分公司,注冊(cè)子公司,在上星期我已經(jīng)把子公司注冊(cè)好了,準(zhǔn)備稅務(wù)報(bào)到,現(xiàn)在出了這事,我要不要子公司報(bào)到前先跟分公司專管員打聲招呼,說(shuō)我們有子公司,要注銷
老師好!有一筆業(yè)務(wù)我想請(qǐng)教一下怎么做分錄,我們公司幫別家公司做業(yè)務(wù)代理,對(duì)方公司先打款有以下幾筆步驟,怎么做分錄才能清晰明了, 1.預(yù)收對(duì)方打給我們公司的進(jìn)口增值稅和關(guān)稅3萬(wàn) ,我們公司收到這筆錢(qián)的分錄 2、我們公司會(huì)代付到海關(guān)把這筆錢(qián),但是我們公司會(huì)先在銀行融資一筆3萬(wàn),然后再去付這筆錢(qián),這個(gè)分錄 3、我們公司會(huì)收到公司的一筆預(yù)付的貨款,金額是20萬(wàn), 4、實(shí)際我們采購(gòu)東西的時(shí)候可能是22萬(wàn) 5.我們給對(duì)方開(kāi)票的時(shí)候是實(shí)際貨款22萬(wàn)加上對(duì)放付的關(guān)稅增值稅3萬(wàn),共25萬(wàn), 6我們還會(huì)來(lái)一個(gè)代理服務(wù)費(fèi)的發(fā)票,金額是我們代理過(guò)程中的一些費(fèi)用,2萬(wàn),對(duì)方再會(huì)給我們付這筆錢(qián)2萬(wàn), 老師這個(gè)分錄怎么做呢?
老師?,我們是一家新成立的公益二類事業(yè)單位,將來(lái)的收入主要是政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)和面向社會(huì)的服務(wù)性收入,其他沒(méi)有固定的財(cái)政預(yù)算補(bǔ)助,由于我們自己沒(méi)有辦公場(chǎng)地,辦公場(chǎng)地固定資產(chǎn)都是上級(jí)部門(mén)的,現(xiàn)在財(cái)政要給我們這個(gè)辦公場(chǎng)地裝修款150萬(wàn),和辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)50萬(wàn),這種情況,我們要執(zhí)行什么會(huì)計(jì)制度,這兩個(gè)業(yè)務(wù)收到和支付時(shí)要怎么做賬呢?
我們買(mǎi)了一個(gè)公司的全部資產(chǎn),對(duì)方公司要按評(píng)估價(jià)開(kāi)發(fā)票給我們,但稅費(fèi)要雙方承擔(dān),這個(gè)稅費(fèi)該怎么做賬?
我們公司上一年有200個(gè)員工,安排了2名殘疾人上班,只上了5個(gè)月,請(qǐng)問(wèn)計(jì)數(shù)殘疾人保證金時(shí),這個(gè)安排殘疾人就業(yè)比例應(yīng)該怎么算
當(dāng)時(shí)錄系統(tǒng)的時(shí)候。要用到倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存的余額,余額是指數(shù)量呢?還是金額?
老師,甲公司宣告發(fā)放2016年的股利,當(dāng)時(shí)還沒(méi)有購(gòu)買(mǎi)股份,不應(yīng)該影響26年的利潤(rùn)總額,為什么影響2017年的利潤(rùn)總額
老師,公司減資的流程是怎樣的,先從什么開(kāi)始?
快賬做登記會(huì)不會(huì)稅務(wù)局可以看到
老師,計(jì)提了工資200000 借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放工資的時(shí)候公戶發(fā)放的,12號(hào)發(fā)放了200000萬(wàn)工資 13號(hào)銀行自動(dòng)又退回2萬(wàn)工資,因?yàn)槟莻€(gè)卡號(hào)已經(jīng)不在用了,所以轉(zhuǎn)不過(guò)去錢(qián),退回來(lái)了,那退回的這一筆應(yīng)該沖什么科目
子公司注冊(cè)資本五萬(wàn),由母公司以投資款形式實(shí)繳五萬(wàn),然后母公司再借子公司五萬(wàn),這樣子公司賬面上就有十萬(wàn)。之前用于營(yíng)建的五萬(wàn)私人借款可以用發(fā)票報(bào)銷,然后私人轉(zhuǎn)賬給我們。這個(gè)需要怎么操作嗎
現(xiàn)金流量表是根據(jù)銀行存款日記賬和庫(kù)存現(xiàn)金日記賬哪一列填
請(qǐng)問(wèn)老師,出財(cái)務(wù)報(bào)告,做這個(gè)季度和上個(gè)季度相比可以嗎
是銷售收入,怎么做利潤(rùn)分配?
你最后是按照利潤(rùn)來(lái)分配的,不是收入
沒(méi)分配之前有收入和成本
借銀行 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸銷項(xiàng) 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸銀行存款等科目
那針對(duì)這個(gè)特殊的客戶賺的5萬(wàn)怎么分配
同學(xué)你好 這個(gè)的話你分配是按照利潤(rùn)的金額分配的,不是收入,就是做利潤(rùn)分配的分錄
怎么做分錄 老師 你可以一步說(shuō)到位嗎
1,將本年利潤(rùn)轉(zhuǎn)入利潤(rùn)分配的會(huì)計(jì)分錄: 借:本年利潤(rùn) 貸:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 2,提取法定盈余公積(稅后利潤(rùn)的10%以上),公益金(稅后利潤(rùn)的5%以上)和任意盈余公積(根據(jù)公司規(guī)章規(guī)定的比例計(jì)算)的會(huì)計(jì)分錄: 借:利潤(rùn)分配--提取法定盈余公積--提取公益金--提取任意盈余公積 貸:盈余公積--法定盈余公積--公益金--任意盈余公積 3,分配股利(根據(jù)董事會(huì)決議)的會(huì)計(jì)分錄: 借:利潤(rùn)分配--應(yīng)付股利 貸:應(yīng)付股利--按股東明細(xì) 4,支付股利的會(huì)計(jì)分錄: 借:應(yīng)付股利--按股東明細(xì) 貸:銀行存款(或現(xiàn)金)
老師 我們是內(nèi)帳
內(nèi)賬就直接 借:本年利潤(rùn) 貸:利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn) 借:利潤(rùn)分配--應(yīng)付股利 貸:應(yīng)付股利--按股東明細(xì) 支付股利的會(huì)計(jì)分錄: 借:應(yīng)付股利--按股東明細(xì) 貸:銀行存款(或現(xiàn)金)
老師 麻煩你把金額寫(xiě)到分錄上,股東明細(xì)是什么?
股東明細(xì)就是股東名稱,金額按照占股比例分配就行了