你好,在當(dāng)季的季度末結(jié)轉(zhuǎn)
小規(guī)模納稅人,季收入超過30萬,計提的應(yīng)交增值稅,是否需要在每季度末,將其金額轉(zhuǎn)到“轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目的貸方?謝謝
小規(guī)模公司,當(dāng)季度收入未超30萬,免交增值稅的話,計提后,需要做應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出的分錄,這個是在什么時間做的?當(dāng)季度季末;還是當(dāng)季度計提,到下季度才能做分錄轉(zhuǎn)出
老師 小規(guī)模納稅人一個季度收入未達(dá)到起征點,計提的應(yīng)交稅費—未交增值稅 季度末應(yīng)該做什么分錄呢
你好,小規(guī)模納稅人第1季度。普票的開票額不足10萬。增值稅減免的時候應(yīng)做會計分錄。借記應(yīng)交稅費,應(yīng)交增值稅減免稅額。貸記營業(yè)外收入。在第1季度季末的時候。我看到還有一筆會計分錄為結(jié)轉(zhuǎn)增值稅。小規(guī)模的需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
小規(guī)模公司,季度申報,季度產(chǎn)生增值稅,請問需要計提嗎?收入那個分錄已經(jīng)做了,就想知道增值稅又必要結(jié)轉(zhuǎn)至未交增值稅嗎? 附加稅呢?也需要計提嗎? 如需計提,請問計提分錄是什么?
老師您好。一般納稅人酒店,小企業(yè)會計準(zhǔn)則,籌備期,是不是利息收入和手續(xù)費不計入財務(wù)費用,可以計入管理費用?
租金收入月攤銷,還存在跨年收租金,延遲納稅的情況嗎
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
老師,新賬冊,我把期初數(shù)填上,資產(chǎn)負(fù)債表沒問題,利潤表上有本年累計數(shù)呢
董老師:在線嗎?有問題想咨詢~
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補(bǔ)償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
上季度計提的企業(yè)所得稅,延遲繳納。本季度利潤為負(fù),不需要交稅嗎?分錄怎么沖減,負(fù)數(shù)沖減嗎
你好,用負(fù)數(shù)金額沖減原分錄就行
謝謝老師
不客氣,祝你生活愉快請為我五星好評,謝謝