新建帳套繼續(xù)記賬。之前代記賬公司給的科目余額表如何填寫(xiě)到自己的新帳套中？金蝶公司的筋斗云帳套可以直接倒入，但是需要按照固定模板。問(wèn)題是別人給的科目余額表是六個(gè)月的，都需要倒入嗎？第二，別人給的余額表有科目明細(xì)，比如銀行存款，有寫(xiě)工商銀行存款。我需要在模板中手動(dòng)添加這個(gè)工商銀行明細(xì)嗎？

你好李老師，請(qǐng)教你一個(gè)問(wèn)題，就是我們那個(gè)現(xiàn)金日記帳號(hào)主要是通過(guò)記錄那個(gè)現(xiàn)金，就庫(kù)存現(xiàn)金的一個(gè)支出，或者流入那銀行存款的話就記錄那些，就比如轉(zhuǎn)賬嗎或者是，然后像微信支付啊，支付寶支付這些是屬于哪一應(yīng)該記錄到哪一類(lèi)的？記那個(gè)記賬里賬戶(hù)里面。

東海公司，南航公司兩個(gè)投資人決定合股投資8000萬(wàn)元經(jīng)營(yíng)一家商城，其經(jīng)營(yíng)范圍主要為服飾，家用電器和日用百貨，并開(kāi)設(shè)一個(gè)冷飲店，以租入三層樓房一棟，其中一樓經(jīng)營(yíng)日用百貨，二樓經(jīng)營(yíng)服裝，家用電器，三樓為冷飲店。營(yíng)業(yè)執(zhí)照已辦妥，準(zhǔn)備開(kāi)業(yè)。請(qǐng)為公司設(shè)計(jì)一套會(huì)計(jì)制度，監(jiān)視前調(diào)查獲得以下資料。公司名稱(chēng)為江河商城有限責(zé)任公司，已在銀行開(kāi)立賬戶(hù)，除兩家和股投資外，還準(zhǔn)備向銀行貸款和吸收他人資金，但他人投資不作為股份，只作為長(zhǎng)期應(yīng)付款，按高于同期銀行存款利率10%利息商城和冷飲店均需重新裝修后方能開(kāi)業(yè)，需購(gòu)入收款機(jī)，貨架，柜臺(tái)，音響設(shè)備，桌椅等設(shè)備，輸車(chē)輛冷飲店的收入作為非主營(yíng)業(yè)務(wù)收入處理。商城購(gòu)銷(xiāo)活動(dòng)中，庫(kù)存商品按售價(jià)記賬，可以賒購(gòu)賒銷(xiāo)。故請(qǐng)的安保保潔人員若干人每月按計(jì)時(shí)工資計(jì)發(fā)報(bào)酬，獎(jiǎng)金視營(yíng)銷(xiāo)情況而定，房屋按月繳納租金，按規(guī)定繳納增值稅，所得稅，城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加稅率按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。我是公司要求管理費(fèi)用，銷(xiāo)售費(fèi)用等共同費(fèi)用應(yīng)在商場(chǎng)和冷飲店之間按比例分?jǐn)偫麧?rùn)，要按商場(chǎng)和冷飲店分分別計(jì)算稅后利潤(rùn)，按規(guī)定提取公積金。問(wèn)題與任務(wù)：江河商城有限責(zé)任公司應(yīng)如何設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)科目？

老師您好！我所在的公司是一般納稅人，從事的是醫(yī)療行業(yè)，免增值稅，規(guī)模比較小。有兩個(gè)問(wèn)題需要請(qǐng)教您 第一個(gè)：因我接手前面的會(huì)計(jì)賬務(wù)不久，接近年底了我把賬梳理了一遍，發(fā)現(xiàn)預(yù)付賬款和在建工程科目還有接近兩百萬(wàn)的借方余額沒(méi)有轉(zhuǎn)出，我查了后發(fā)現(xiàn)是幾年前買(mǎi)的資產(chǎn)和裝修款沒(méi)有開(kāi)發(fā)票的原因所以一直掛著賬，我想寫(xiě)個(gè)情況說(shuō)明把他轉(zhuǎn)出相應(yīng)的科目，后續(xù)匯算清繳時(shí)再做調(diào)增處理，不知是否可行，或者有無(wú)相關(guān)的政策文件能做為支撐 第二個(gè)：清查時(shí)發(fā)現(xiàn)應(yīng)付賬款的科目中有幾家供應(yīng)商已經(jīng)停止合作2年了，但是賬上還有欠著對(duì)方的錢(qián)掛著賬（實(shí)際上其實(shí)已經(jīng)付清對(duì)方的款了），我也想寫(xiě)個(gè)說(shuō)明由領(lǐng)導(dǎo)審批后轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，繳納企業(yè)所得稅，這樣操作是否合理合法，如果不合規(guī)，請(qǐng)問(wèn)老師有其他辦法嗎？