你好核定征收的,不允許彌補虧損。
2020年二季度企業(yè)所得稅由核定征收改為查賬征收,二季度盈利,能彌補19年核定征收時的虧損嗎?
公司2018-2020年一季度為核定征收,期間一直虧損,但是按收入比例交了所得稅。20年二季度改為查賬征收,企業(yè)盈利,彌補以前年度虧損時,彌補以前年度的利潤總額虧損還是凈利潤虧損?
老師,我一季度虧2千,二季度盈利3萬塊,申報企業(yè)所得稅自動彌補以前年度虧損了,我三季度是虧損1萬,但是本年累計利潤總額還是盈利的,我申報企業(yè)所得稅自動跳的彌補以前年度虧損了,這樣是對的嗎
2022年初單位未彌補虧損是100萬,利潤表第一季度盈利20萬,第二季度虧損-50萬,第三季度虧損是-10萬,電子稅務局第一季度申報企業(yè)所得稅利潤總額是20萬減去未彌補虧損20萬企業(yè)所得稅就是0,第二季度申報利潤總額是-30萬,第三季度申報利潤總額是-40萬,這樣申報下去,我的利潤總額-40萬,我還用了以前的未彌補虧損20萬,那我不是虧了20萬
每季度報企業(yè)所得稅時,利潤總額可以彌補以前年度虧損嗎?我怎么報第一季度所得稅時不能彌補以前年度虧損?查看去年的報表第三季度和第四季度卻是可以彌補年度虧損的。
工資40000,社保繳納5400,公積金2100,贍養(yǎng)老人1500,個稅需要繳納多少
老師,賬上其他應付款——股東轉入實收資本需要什么手續(xù)?
發(fā)票后邊必須附上銷售合同嗎
合并報表是三張報表都合并嗎
老師,您好,可以幫我看兩個分錄嗎,現在還不能發(fā)圖片,需要等您回復以后才可以發(fā)
老師,您好,可以幫我看一下這兩個分錄哪里不對嗎
你好老師:咨詢一下,我們公司有個項目簽訂一周后叫停,在次年底說不做了,經過仲裁賠付了我們的前期損失(招標代理費、刻章、去甲方開會的差旅費、租賃辦公室費、訴訟費、律師費、我們賠付別個公司的機械等前期的項目施工的準備費用,現在甲方支付我們賠償金,我們需要開票給他們不?
你好老師,合作的伙食費記哪里?
個體戶申報經營所得2025年 第二季度,寫的是1-6的累計額,第一季度開票 10000,第二季度紅沖了5000,除了開票收入沒有其他收入,2025年1-6第二季度的收入如何填報?
老師,請教一下:2024年企業(yè)所得稅已經申報了,已經匯算了?,F在想去更正2024年季度的財務報表和申報表,可以嗎?
今年二季度盈利了,不能彌補以前核定征收時的虧損,是嗎?老師
你好 啊 是的,不允許彌補虧損的。
那會咨詢了咱們學堂的一位老師,后來沒回復我,我也沒看明白老師說的是什么意思,說的這是能抵扣還是不能抵扣?老師
如果你的第一季度是核定征收,第二季度它是查賬者數第一季度的虧損,不允許彌補第二季度的盈利。
從查賬征收月份開始,如給今年虧損,明年盈利可以彌補今年查賬征收期間的虧損,不能彌補今年一季度核定征收的虧損,是嗎?老師
你好是的,可以這么理解。
現在公司是這個情況,20年一季度核定征收時盈利,二季度改為查賬征收,二季度虧損,三季度盈利,利潤報表年度總額為盈利,代賬會計填所得稅報表時做了個彌補以前年度虧損的數值,是三季度彌補二季度虧損嗎?老師。沒整明白是什么意思。
完全沒有問題 你二季度查賬征收的當然可以彌補虧損。
因為利潤表本年利潤總額為盈利,所以只能手動添加這個三季度彌補二季度虧損的金額,是嗎?老師。
不需要填寫彌補虧損,按你填寫本年累計收入的時候成本,還有利潤總額,他不就是第二季度到第三季度的嗎?
不是單獨申報的收入成本利潤總額是第三季度的,申報的是本年累計的。
這個本年累計還加著一季度的盈利金額呢,老師,一、二、三季度加起來是個盈利數,所以三季度需要交所得稅,代賬會計就在三季度報所得稅報表時,在彌補以前年度虧損這,填了一個三季度的利潤總額,想請教老師,是怎么個來龍去脈。
他這個的彌補虧損是取得哪里的數據?
可以包含第一季度的第一季度,你已經交稅了,需要你自己做出盈利才行,稅務局不會給你退稅,他一般需要你自己調整,你交了多少按多少,算出你的利潤總額來填寫上去。
三季度的利潤總額數
那就是填寫的不對。
如果20年二到四季度累計虧損,用2021年的盈利彌補,跟20年一季度核定征收時的盈利和交的所得稅沒有關系;如果20年二到四季度盈利,需要交所得稅,需要加上一季度的盈利,算出全年應交的所得稅,然后如果一季度交的所得稅比全年的所得稅多,就不用交,需要退稅。這兩個如果,麻煩給糾正一下正確還是錯誤,老師
如果20年二到四季度累計虧損,用2021年的盈利彌補,跟20年一季度核定征收時的盈利和交的所得稅沒有關系; 對
如果20年二到四季度盈利,需要交所得稅,需要加上一季度的盈利,算出全年應交的所得稅,然后如果一季度交的所得稅比全年的所得稅多,就不用交,需要退稅。 最后一個不退
麻煩老師給糾正一下錯誤的
郭老師,麻煩給糾正一下錯誤的
你好 看下回復謝謝