那這個賬目是要怎么處理呢？

借工程施工分包款貸銀行存款

老師不好意思，我再咨詢一下如果是個人給單位對辦公樓裝修工程質(zhì)量、施工進度進行監(jiān)督檢查，參與工程驗收；協(xié)調(diào)裝修單位、設(shè)計單位處理有關(guān)裝修事宜；協(xié)調(diào)裝修配合工作，甲方交辦與裝修工程相關(guān)的其他工作。是這種形式，如何做稅務(wù)上的處理呢？

就是你們不施工 就是監(jiān)理服務(wù)的吧

應(yīng)該類似于這種形式的

你可以看服務(wù)的課程 勞務(wù)成本是成本的歸集科目 需要做成本轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本科目就可以

我們目前還在走報賬這塊，不知道這樣是按照勞務(wù)費處理還是按照工程款處理的方式

勞務(wù)費 不是你們的工程 你們的成本是人工費

對方是去稅務(wù)局代開的發(fā)票，給到我們這邊給他支付剩余裝修款，那這樣的也按照勞務(wù)費去給他做核算么？勞務(wù)費的稅率是20%，稅局代開的發(fā)票是稅率是1%

你們代收代付嗎 不是你們施工

不太明白~主要是稅務(wù)上稅率問題我這邊不知道怎么區(qū)分

你給對方開監(jiān)理的發(fā)票6%的

我們是事業(yè)單位，目前業(yè)務(wù)上還沒有涉及到開票業(yè)務(wù)，是對方去稅務(wù)局代開的，稅務(wù)局說可以開具3%的稅率

小規(guī)模的3% 疫情期間1%

是的是的

那就開1%的監(jiān)理發(fā)票 你們合同應(yīng)該是簽監(jiān)理合同 不是裝修的 不涉及施工

好的，發(fā)票的服務(wù)項目名稱開具是什么頭目呢？