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請教老師,小規(guī)模納稅人開的增值稅專用發(fā)票,不含稅價27790.23,其中一個點的是24656.4,3個點的是3133.83,是按未達起征點銷售額減免嗎

請教老師,小規(guī)模納稅人開的增值稅專用發(fā)票,不含稅價27790.23,其中一個點的是24656.4,3個點的是3133.83,是按未達起征點銷售額減免嗎
2020-10-13 14:44
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-10-13 14:45

不可以 都是在1.2欄填寫的

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快賬用戶5621 追問 2020-10-13 14:50

但是填寫在第一欄會有上面提示

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齊紅老師 解答 2020-10-13 14:58

第二欄里面填寫了嗎

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快賬用戶5621 追問 2020-10-13 14:59

沒有,增值稅專用發(fā)票全身我們自己開的

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齊紅老師 解答 2020-10-13 15:02

也是在這里面填寫 不管代開自開

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快賬用戶5621 追問 2020-10-13 15:10

開的1個點和3個點的合計數(shù)都要填寫到1欄和2欄嗎,老師

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齊紅老師 解答 2020-10-13 15:16

是的 都在這里面填寫的

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不可以 都是在1.2欄填寫的
2020-10-13
把你的申報表發(fā)出來看一下。
2022-01-04
你好,需要交的專用發(fā)票沒有免稅政策。
2023-04-06
開具3%的專用發(fā)票不存在減免,就是按開具發(fā)票的稅額交增值稅;至于1%的專用發(fā)票,這個是按減免了2%的征收率開具發(fā)票,按發(fā)票上的稅額交稅處理。
2021-01-11
按季申報的小規(guī)模納稅人,季度合計銷售額未超過30萬元,在辦理增值稅納稅申報時,應將免稅銷售額填寫在《增值稅及附加稅費申報表(小規(guī)模納稅人適用)》第10欄“小微企業(yè)免稅銷售額”(如為個體工商戶,應填寫在第11欄“未達起征點銷售額”)。
2024-01-14
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