請問一般納稅人，我進項比銷項多，每年繳納的稅控管理費，用不上，這個可以直接填到減免表格里面嗎。
您好，可以填寫到增值稅申報表減免稅明細表，這樣可以留抵以后期間使用。
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請問一般納稅人，我進項比銷項多，每年繳納的稅控管理費，用不上，這個可以直接填到減免表格里面嗎。
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老師，新公司一般納稅人，無業(yè)務發(fā)生，只有一個稅控盤 已填寫附表四和減免明細表里面老師 在增值稅納稅申報表主標里面為什么這個稅控盤金額不顯示再23行應納稅額減征額里面呢，或者上期留底稅額里面，還是因為沒有銷項她帶不出來，不太理解 ，這樣我每個月申報時候需要，再這個減免稅明細表輸入一遍期數(shù)余額嗎？ 老師 ，我申報10月份時候就填了一遍減免稅明細表，老師為啥不能自動帶出來這個期初余額 。還是我哪里想的不對
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老師好，一般納稅人，本期有收到增值稅稅控系統(tǒng)專用設備及技術維護費的普通發(fā)票，但是本期沒有進項跟銷項的稅要報，增值稅申報表的主表那里我想把這筆費用填到第二十三欄的應納稅額減征額那，系統(tǒng)不被允許應納稅減征額大于應納稅合計，那我是不是可以留到下個月再填
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老師：您好，最近接到一家公司，公司以前是小規(guī)模納稅人，上個月才變更 的一般納稅人，但是不知道對方怎么做賬的，應交稅費-應交增值稅-進項稅額里面有五百多的進項，我已經查過了，公司最近沒有進項發(fā)票進來（應該是前期小規(guī)模的）現(xiàn)在資產負債表上，這五百多列示在其他流動資產里面，請問我這五百多，現(xiàn)在在錄期初數(shù)據，可以直接 錄到庫存現(xiàn)金里面嗎？
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老師我們是其他建筑業(yè)一般納稅人，上月開了3個點的專票，那請問一下這3個點的銷項稅可以用進項抵扣嗎？還是這部分簡易計稅的不能抵扣直接鈉稅。
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去年前年的能用嗎
如果當年沒有填寫到申報表的話，實務中一般是能再填寫申報表進行抵減的。
那我直接填累計起來的金額嗎？到現(xiàn)在有960了，從18年開始
那我直接填累計起來的金額嗎？到現(xiàn)在有960了，從18年開始
不可以這樣的，舉例18年的稅控技術維護費如果18年沒有填列申報表的話，那19年就不能再填列申報表抵減增值稅了。
那意思只能今年填今年的了嗎，那賬務處理，要把18.19年減免的轉營業(yè)外收入？還是什么
1是的，只能填寫當年的稅控技術維護費。 2那您公司18年19年的技術維護費到底是否填列過申報表呢？
如果填列過的話，當期的分錄為 借 應交稅費-應交增值稅（減免稅款） 。貸 管理費用-辦公費
應該沒填過，填過賬上應該處理的
這樣的話 就不需要做什么賬務處理了。
以前的是掛在應交減免稅的借方，一直放那啊
這樣的話，建議做紅字分錄。
把之前做的分錄全沖了？還是就把借方這個應交減免的沖了
就把掛借方減免稅款的分錄紅沖掉就是了，涉及損益科目，要使用以前年度損益調整科目。