老師，我想問(wèn)下，我接到一家單位是一般納稅人，是2019年5月廣電給我公司開(kāi)的房租發(fā)票，然后我在2020年給其他單位開(kāi)房租發(fā)票，在2020年1月就變更為小規(guī)模納稅人，前面會(huì)計(jì)收到的房租專(zhuān)票334000計(jì)入預(yù)付賬款，一直未消除，賬上一直掛起334000，這種怎么解決啊

老師，我們是一家營(yíng)利性幼兒園，2018年開(kāi)始裝修，實(shí)際上2018年底就開(kāi)始招生有收入了，一直在辦理證件，因?yàn)樾袠I(yè)特殊性，直到2020年6月份才正式理辦園許可證和營(yíng)業(yè)執(zhí)照，8月份辦理的稅務(wù)登記，然后9月我正式建外賬，房租每月75000，我一次性記了2019年6月到2020年8月的房租1125000，走的其他應(yīng)付款～股東，可是直到2020年底，一直也沒(méi)開(kāi)發(fā)票，幼兒園本來(lái)就是免增值稅的，企業(yè)所得稅也才交5個(gè)點(diǎn)，如果代開(kāi)發(fā)票，需要我們擔(dān)負(fù)20多個(gè)點(diǎn)的稅，老板也不愿意擔(dān)，但是我告訴她如果一點(diǎn)發(fā)票沒(méi)有，會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，老板的意思是2021年再開(kāi)，少開(kāi)點(diǎn)，一年開(kāi)30萬(wàn)左右的房租，那我就是想問(wèn)，我2020年9月入賬的一百多萬(wàn)怎么辦，需要沖回嗎？

老師好！之前我在房開(kāi)公司上班，在2022年3月份開(kāi)始我－直告知過(guò)老板要辭職，讓公司找人來(lái)對(duì)接工作，可老板一直說(shuō)找不到人為理由。我在2023年1月份已經(jīng)在其他地方上班，在這期間老板也還打電話讓回到公司整理文件給其他人?？晒镜霓D(zhuǎn)賬回單及統(tǒng)計(jì)發(fā)放拆遷戶過(guò)渡費(fèi)這些新來(lái)會(huì)計(jì)不接。從去年6月份我就沒(méi)去公司了，可票據(jù)到今年5月份才有人肯來(lái)接手。公司到現(xiàn)在欠我2年多的工資未發(fā)放，問(wèn)老板結(jié)算工資，可老板說(shuō)沒(méi)錢(qián)。老師清問(wèn)一下現(xiàn)在怎么處理這工資未發(fā)的事？

廠房租金每月3萬(wàn)元，一年36萬(wàn)，按月支付，合同里面未約定開(kāi)具房租費(fèi)發(fā)票。房租費(fèi)目前不能入賬存在幾個(gè)問(wèn)題： 1.租賃合同不是入賬的依據(jù)，公司收到房東以個(gè)人名義開(kāi)具的房屋租賃發(fā)票才能計(jì)入成本。如果不開(kāi)發(fā)票的話，到時(shí)候稅務(wù)查到會(huì)被納稅調(diào)增的，因?yàn)榉繓|偷稅漏稅了，有真實(shí)案例的。 2.如果只讓房東開(kāi)個(gè)收條，這個(gè)租金可以入賬，但是不能企業(yè)所得稅前扣除的。目前公司沒(méi)有取得發(fā)票，這個(gè)廠房租金就不能計(jì)入成本，也不能稅前扣除，就是不能減少企業(yè)的利潤(rùn)?。入賬意義不大。 3.租金沒(méi)有發(fā)票，如果對(duì)公賬戶支付了應(yīng)該入賬，匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)增。 4.如果公司沒(méi)有支付款項(xiàng)給這個(gè)職工，暫時(shí)不處理入賬。辛苦老師幫我分析一下以上幾點(diǎn)我理解的對(duì)嗎？

老師，我有一個(gè)問(wèn)題咨詢(xún)，就是我們家11月份預(yù)交了2025年的房租，然后正常合同上寫(xiě)的是7日內(nèi)開(kāi)發(fā)票，然后我們一直也沒(méi)要發(fā)票，你要發(fā)票呢？不知道他家稅點(diǎn)，他家是小規(guī)模兒，能只能開(kāi)5%的稅點(diǎn)?，F(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)就要求要9%的那個(gè)稅點(diǎn)的專(zhuān)票兒，然后他家還不變更一般納稅人。就想給我們開(kāi)5%的稅點(diǎn)的，我們領(lǐng)導(dǎo)就不要這個(gè)5%稅點(diǎn)的，這個(gè)應(yīng)該怎么弄呢？他就說(shuō)不接受50%點(diǎn)的，可是對(duì)方人家開(kāi)5%的是正常的，他那合同里也沒(méi)有寫(xiě)明要九十點(diǎn)的。這個(gè)不接受發(fā)票合理嗎？