你好,同學(xué) 這個不處理,只需要按調(diào)整后的所得稅處理所得稅分錄就可以了
老師,無形資產(chǎn)的賬面價值和計稅基礎(chǔ)的差額是暫時性差異還是永久性差異,是否確認(rèn)遞延所得稅,還有研究階段同問
企業(yè)自行研發(fā)形成的無形資產(chǎn)的賬面價值小于計稅基礎(chǔ)形成的可抵扣暫時性差異不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn),因為初始確認(rèn)時不影響會計利潤也不影響應(yīng)納稅所得額,老師,這句話對嗎
無形資產(chǎn)賬面價值與計稅基礎(chǔ)不一致,產(chǎn)生的可抵扣暫時性差異的余額,不能確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn),那么這165元賬務(wù)上怎么處理的?
除了自行研發(fā)的無形資產(chǎn),初始確認(rèn)時賬面價值與計稅基礎(chǔ)的差異不確認(rèn),遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債外,還有么情況也是不確認(rèn)的,不確認(rèn)的意思是不是差額都不用做賬務(wù)處理?
自行研發(fā)的無形資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)為其賬面價值的 175%,產(chǎn)生可抵扣暫時性差異,為何不確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)? 老師,幫我解釋一下,想不通
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
我就是不知道這個分錄該怎么記?
你這差異不用分錄處理 直接根據(jù)計算出的所得稅 借,所得稅費用 貸,應(yīng)繳所得稅 就可以了