老師您好，我們是建筑公司（被掛靠方），只收取管理費(fèi)用，接上任會(huì)計(jì)，請老師分析一下： 個(gè)人掛靠我司，轉(zhuǎn)錢到公司賬戶付材料款； 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款_某項(xiàng)目個(gè)人 借：預(yù)付賬款_某供應(yīng)商 貸：銀行存款 借：應(yīng)付賬款_某項(xiàng)目 應(yīng)交稅費(fèi)_進(jìn)項(xiàng) 貸：預(yù)付賬款_某供應(yīng)商 收到工程款 借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)_銷項(xiàng) 扣除管理費(fèi)后公司撥款至項(xiàng)目 借：主營業(yè)務(wù)成本-材料 -人工 貸：應(yīng)付賬款_某項(xiàng)目 應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)付賬款_某項(xiàng)目 應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 如果收到甲方工程款，沒有撥付給項(xiàng)目，而是直接付材料款，那么材料直接可以入成本嗎？其他應(yīng)收款和應(yīng)付賬款-某項(xiàng)目得結(jié)轉(zhuǎn)吧（原會(huì)計(jì)一直掛在那里）

老師想問一下，每月? 底，各個(gè)科目有余額都有必要做平科目嗎，例如:應(yīng)付賬款_某某貸方有余額，一定要做:借應(yīng)付賬款_某某 貸:應(yīng)收賬款_某某？

老師，您好，我想問一下我們是被掛靠方，我們公司收到掛靠方打到我們公賬代付材料款，做賬借:銀行存款貸:其他應(yīng)付款-掛靠人，收到發(fā)票借:工程施工-某某項(xiàng)目貸:其他應(yīng)收款-某某項(xiàng)目，我想問一下最后其他應(yīng)付和其他應(yīng)收怎么平賬呢

某企業(yè)2018年12月31日結(jié)賬后假設(shè)“壞賬準(zhǔn)備”貸方余額為5000元，且假設(shè)全部為應(yīng)收賬款計(jì)提的，其他有關(guān)債權(quán)債務(wù)科目所屬明細(xì)科目借貸方余額如表所示。會(huì)計(jì)科目明細(xì)科目借方余額應(yīng)收賬款1600000預(yù)付賬款800000應(yīng)付賬款400000預(yù)收賬款600000要求:計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債中應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款和預(yù)付賬款的金額。

老師，保教費(fèi)餐費(fèi)有個(gè)孩子上個(gè)月的，好久沒來，欠的如何掛賬，借：其它應(yīng)收款—某某孩子，貸方做什么科目？一下想不到了