應(yīng)該生產(chǎn)線上還有原材料沒有盤點(diǎn)。這部分材料是在月底領(lǐng)出來的。

你好！那這一部分就在生產(chǎn)成本里面不要轉(zhuǎn)出來

老師，不轉(zhuǎn)出來的話，生產(chǎn)成本借方就有余額，到時候生產(chǎn)成本的借方余額會越來越大呢

你好！下個月實(shí)際用了在結(jié)轉(zhuǎn)啊

老師，我們的系統(tǒng)里的成品入庫每個月都比生產(chǎn)領(lǐng)料的還要低七八十萬，就算下月結(jié)轉(zhuǎn)了，但是生產(chǎn)成本的金額還是很大呢

老師，有沒有其他的辦法把這個生產(chǎn)成本借方余額沖銷掉呢

你好！這是真實(shí)業(yè)務(wù)啊，可以通過其他出庫單，但是存在查賬風(fēng)險(xiǎn)

老師，通過其他出庫單怎樣做賬呢？

你好！轉(zhuǎn)成本或損失

老師，做損失或成本都會導(dǎo)致利潤減少呢？

你好！所以會有查賬風(fēng)險(xiǎn)

老師，是不是除了做損失或成本外，沒有其他的方法呢？

你好！為什么盤點(diǎn)不嚴(yán)謹(jǐn)一點(diǎn)不在差生差錯呢！

老師，我們沒有盤點(diǎn)的，這些成本我都是根據(jù)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)來做的?，F(xiàn)在系統(tǒng)的成品入庫數(shù)比領(lǐng)料數(shù)少很多。如果我一直把這部份余額掛在生產(chǎn)成本里，會導(dǎo)致金額越來越大不說，資產(chǎn)也會隨著增加

你好！實(shí)際是用于生產(chǎn)產(chǎn)品了不是嗎？

老師，不懂什么意思呢？

成品入庫數(shù)比領(lǐng)料數(shù)少就是你們成本結(jié)轉(zhuǎn)少了

也有可能是領(lǐng)料數(shù)多計(jì)算了。那請問老師，現(xiàn)在是按損失或成本結(jié)轉(zhuǎn)還是把領(lǐng)料數(shù)多計(jì)這部份重新入庫呢？