老師，計(jì)提社保計(jì)入 薪酬-社保，扣社保計(jì)入 薪酬-工資，這樣一級(jí)科目余額是平的，但工資和社保二級(jí)科目分別是有借貸余額，現(xiàn)在想調(diào)平，怎么做呢？

一開(kāi)始所有社保和公積金的二級(jí)科目都是設(shè)置在一起的，既“**-—社保公積金”,現(xiàn)在想分開(kāi)設(shè)置，設(shè)成兩個(gè)二級(jí)科目，一個(gè)公積金，一個(gè)社保。10月底的“應(yīng)付職工薪酬—社保公積金”的期末余額為0，“其他應(yīng)收款—社保公積金”期末余額也是0，“管理費(fèi)用—社保公積金”期末余額假設(shè)為10000，其中公積金實(shí)際為200.請(qǐng)問(wèn)如果我要做調(diào)整分錄，將公積金從社保和公積金調(diào)整出來(lái)的話，應(yīng)該是只要調(diào)整管理費(fèi)用的二級(jí)科目即可，還是應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目和其他應(yīng)收款的二級(jí)科目也要一并調(diào)整？

請(qǐng)問(wèn)一下老師，我這樣計(jì)提社保和繳納社保對(duì)嗎，最后查詢(xún)費(fèi)用里的賬目就是計(jì)提的單位繳納的社保費(fèi)，應(yīng)付職工薪酬是平的，其他應(yīng)收款是借方余額，付了工資就平了對(duì)吧

錯(cuò)月計(jì)提工資社保 本月發(fā)上個(gè)月的工資時(shí)因人員離職且出勤不足半個(gè)月，所以在工資里扣除社保工資部分1000元。 上個(gè)月已經(jīng)作分錄借應(yīng)付職工薪酬-社保 1000 貸銀存1000 這個(gè)月計(jì)提上月社保的時(shí)候沒(méi)有計(jì)提這1000，導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬-社保科目有借方余額1000，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)月應(yīng)該怎么調(diào)整呢？ 這個(gè)月

應(yīng)付職工薪酬里邊印發(fā)工資，計(jì)提了一個(gè)在計(jì)提了單位和個(gè)人的社保，也就是計(jì)提了個(gè)人社保兩次，一個(gè)進(jìn)工資應(yīng)付職工薪酬工資里邊另一個(gè)進(jìn)了計(jì)提的應(yīng)付職工薪酬社保里邊這樣做，后果是什么呢，應(yīng)付職工薪酬是負(fù)債項(xiàng)目，在報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表里邊有這個(gè)項(xiàng)目，期末有余額，但是費(fèi)用沒(méi)有多寄，也就是說(shuō)應(yīng)付職工薪酬社保里邊的金額是個(gè)人和單位承擔(dān)的合計(jì)金額。這樣有大的影響嗎