老師您好，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2020年多結(jié)轉(zhuǎn)了一筆成本，但是賬套沒有 以前年度損益調(diào)整的這個科目，我應(yīng)該如何做分錄

老師，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2021年有兩筆錯賬可以調(diào)在2021年12月嗎，去年年底還沒結(jié)賬，如果這樣和季報就不一致了，但年報是正確的了。

我想請問你一個問題 ，第一個就是2023年應(yīng)付職工薪酬期初余額有個238840，我昨天才查出來，是2021年5月份計提了一筆143840，6月份計提了一筆95000，因為沒有發(fā)放，去年匯算清繳的時候已經(jīng)調(diào)增了，但現(xiàn)在這2筆實際上是不可能再發(fā)出去了。 2022年目前還沒有匯算清繳，但是2022年四季度是有盈利的，已經(jīng)繳了一點所得稅了。我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做這個賬務(wù)處理呀？ 麻煩你有空的時候回一下我，謝謝你了[微笑]

我想請問你一個問題 ，第一個就是2023年應(yīng)付職工薪酬期初余額有個238840，我昨天才查出來，是2021年5月份計提了一筆143840，6月份計提了一筆95000，因為沒有發(fā)放，去年匯算清繳的時候已經(jīng)調(diào)增了，但現(xiàn)在這2筆實際上是不可能再發(fā)出去了。 2022年目前還沒有匯算清繳，但是2022年四季度是有盈利的，已經(jīng)繳了一點所得稅了。我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做這個賬務(wù)處理呀？