老師，我們是中介代理機(jī)構(gòu)，幫客戶申請(qǐng)專利等，專利費(fèi)我們代繳，然后收取服務(wù)費(fèi)。目前有一筆專利滯納金，我該如何做分錄？其余正常的專利費(fèi)，年費(fèi)，復(fù)審費(fèi)我都是正常做成本的
你好，滯納金是你們繳納還是客戶繳納了呢
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老師，有的會(huì)計(jì)在記賬憑證后面附件的時(shí)候，直接把票據(jù)貼在記賬憑證的后面，沒(méi)有票據(jù)粘貼單，有啥影響嗎？
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(判斷題）固定資產(chǎn)因存在棄置義務(wù)而確認(rèn)預(yù)計(jì)負(fù)債并計(jì)入固定資產(chǎn)成本，由此產(chǎn)生的可抵扣暫時(shí)性差異和應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，應(yīng)同時(shí)確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債。為什么是對(duì)的？可抵扣、應(yīng)納稅兩種暫時(shí)性差異怎么會(huì)同時(shí)產(chǎn)生呢？
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6.28號(hào)給客人開(kāi)的普通發(fā)票，今天他說(shuō)開(kāi)錯(cuò)了要專票，這個(gè)怎么辦？可是我已經(jīng)把第二季度稅也交了
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老師這個(gè)第一條，為啥在機(jī)構(gòu)所在地交？不是增值稅是地方稅，在當(dāng)?shù)亟粏?？不是垮縣市還視同銷售嗎
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老板要提現(xiàn)備用金每天限額2萬(wàn)。還有什么辦法提現(xiàn)
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老師:增值稅納稅地點(diǎn)，有固定地點(diǎn)的企業(yè)，去外地，稅是不是交到當(dāng)?shù)?，而不是機(jī)構(gòu)所在地？
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1、個(gè)體電商矩陣形式，都是小店鋪，店鋪感覺(jué)分得太細(xì)了，入會(huì)計(jì)分錄太麻煩，能不能收入支出按總的一天一筆做掉？ 2、如果不細(xì)分，又涉及到各個(gè)店鋪的押金，營(yíng)業(yè)款到?jīng)]到賬賬，平臺(tái)提現(xiàn)到個(gè)人，個(gè)人再轉(zhuǎn)到公款戶，感覺(jué)又分不清，特別苦惱。
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同品名、同規(guī)格，一樣的商品但是單價(jià)不同，可以開(kāi)在同一張發(fā)票上嗎？因?yàn)?月給這家客戶送了三個(gè)訂單號(hào)的貨，合同單價(jià)分別2.84、2.53、2.40元
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老師融資是什么意思呢？
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甲公司于 2021 年 1月 1 日購(gòu)置一條生產(chǎn)線。方案二，2022-2025年每年年末支付了 240萬(wàn)，I=10%，計(jì)算它的現(xiàn)值金額。我的計(jì)算對(duì)嗎 答案是691.62
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是我們繳納的
收據(jù)都是開(kāi)給我們的
哦哦，那也是你們的成本了呢
滯納金和年費(fèi)我們一起代收代繳的，再收個(gè)50元服務(wù)費(fèi)。
那滯納金我百度了一下，是不能稅前扣除的
服務(wù)費(fèi)是你們的收入了呢，年年費(fèi)代收代繳的可以入其他應(yīng)收款的
假如我們跟客戶簽訂的合同是1500 然后幫客戶繳納專利年費(fèi)和滯納金1200 賺300
這個(gè)1200我能全部入成本嗎？還是說(shuō)里面的滯納金是要剔出來(lái)的？
不能的呢，這個(gè)1200是要繳納給專利局的呢，你們只是代收了，滯納金和專利的年費(fèi)不屬于你們的成本的，你們就是相當(dāng)于一個(gè)中間人，主要是人工費(fèi)用的
我們是簽訂合同的時(shí)候全部簽訂進(jìn)去的，1500的合同，我們要付1200給專利局 還要人工房租水電
嗯嗯，是的，如果這樣算那也是你們的成本了呢，滯納金
滯納金也算嗎？
也算的呢，收到收據(jù)了呢
那意思就是我們這種中介機(jī)構(gòu)，這些年費(fèi)，復(fù)審費(fèi)，滯納金都可以合理入我們的成本嗎？
呃呃，是的呢，計(jì)入成本就好