你好!分錄如下: 借:管理費用 141.72 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額)18.28 貸:庫存現(xiàn)金 160
老師晚上好,有個單位購開票系統(tǒng)價稅合計專票金額160元,之前這個單位是小規(guī)模我做分錄;借:管理費用160 貸:現(xiàn)金160元 ,但最后升級為一般納稅人,而且我在本月進行抵扣進項金額18.28元,現(xiàn)在怎樣做分錄才正確?
老師,你好,我公司是小規(guī)模納稅人,我上一個會計再做賬的時候購進對方開得有普票,他把稅和成本分開寫了,到月底結(jié)轉(zhuǎn)的時候系統(tǒng)自動就抵扣了進項,沒有抵扣完的被結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入—稅收優(yōu)惠里面了,之前做賬的軟件也被她帶走了,我現(xiàn)在是自己重新用一個軟件做賬,現(xiàn)在的情況是我們這個季度要繳納800多的增值稅,然而賬面上沒有計提 報稅的時候資產(chǎn)負責(zé)表上應(yīng)交稅費為零,但是又繳了稅,請問現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦,我現(xiàn)在做繳費回單的賬也不知道怎么做
某自行車廠(增值稅一般納稅人)生產(chǎn)銷售自行車,出廠平均不含稅單價為280元/輛。2019年10月末留抵稅額5000元,11月該廠購銷情況如下:(1)向當?shù)嘏l(fā)商銷售1000輛,并給予批發(fā)商5%價格折扣,折扣額與銷售額開在同一張發(fā)票上并在金額欄分別注明,批發(fā)商當月付清貨款后,廠家給予了8%的現(xiàn)金折扣。(2)因倉庫管理不善,上月購進的一批工具被盜,該批工具的采購成本為10萬元(購進工具的進項稅額上月已抵扣)。(3)銷售本廠2008年購買自用的機器一臺,取得含稅收入120000元。(4)購進自行車零部件、原材料取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額140000元,增值稅稅額18200元。(5)從小規(guī)模納稅人處購進自行車零件,支付價稅合計金額90000元,取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票。(6)出租位于本市的一幢2014年前取得的辦公用房,價稅合計收取4個月的租金80000元,選擇簡易計稅方法計稅。(其他相關(guān)資料:取得符合規(guī)定的發(fā)票均在當月抵扣;納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn),未放棄減稅)要求說明并計算:(1)向批發(fā)商銷售產(chǎn)生的銷項稅額;(2)當期該自行車廠當期進項稅額轉(zhuǎn)出額;(
某自行車廠(增值稅一般納稅人)生產(chǎn)銷售自行車,出廠平均不含稅單價為280元/輛。2019年10月末留抵稅額5000元,11月該廠購銷情況如下:(1)向當?shù)嘏l(fā)商銷售1000輛,并給予批發(fā)商5%價格折扣,折扣額與銷售額開在同一張發(fā)票上并在金額欄分別注明,批發(fā)商當月付清貨款后,廠家給予了8%的現(xiàn)金折扣。(2)因倉庫管理不善,上月購進的一批工具被盜,該批工具的采購成本為10萬元(購進工具的進項稅額上月已抵扣)。(3)銷售本廠2008年購買自用的機器一臺,取得含稅收入120000元。(4)購進自行車零部件、原材料取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額140000元,增值稅稅額18200元。(5)從小規(guī)模納稅人處購進自行車零件,支付價稅合計金額90000元,取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票。(6)出租位于本市的一幢2014年前取得的辦公用房,價稅合計收取4個月的租金80000元,選擇簡易計稅方法計稅。(其他相關(guān)資料:取得符合規(guī)定的發(fā)票均在當月抵扣;納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn),未放棄減稅)要求說明并計算:(1)向批發(fā)商銷售產(chǎn)生的銷項稅額;(2)當期該自行車廠當期進項稅額轉(zhuǎn)出額;(3)當期該自行車廠銷
保定市博新商貿(mào)有限公司為增值稅一般納稅人,2021年1月的業(yè)務(wù)情況如下:2021年1月,公司銷售部門繳納養(yǎng)老保險2920.35元,其中單位承擔(dān)部分1946.91元,個人部分973.44元,繳納失業(yè)保險121.72元,其中單位承擔(dān)部分85.20元,個人部分36.52元,繳納工傷保險144元。購進商品并取得增值稅專用發(fā)票,金額131000元,進項稅額17030元,款項已于上月支付。購進銷售用包裝紙箱并取得增值稅專用發(fā)票金額4664.07元,進項稅額606.33元,貨款通過銀行支付。支付廣告費370元,取得增值稅普通發(fā)票,現(xiàn)金支付。收到小規(guī)模公司開具的運費專用發(fā)票2785元,進項稅額27.85元。報銷銷售人員出差取得的火車票650元。1月開出專用發(fā)票180000元,普票5500元,未開票收入為7900元(均為不含增值稅金額)4、假定博新公司的增值稅稅負為1.15%,按稅負計算該公司1月需要繳納的增值稅5、按照現(xiàn)有進項發(fā)票,博新公司需要繳納的增值稅是多少老師這兩個題不會做,實在不好意思老麻煩你,真不會做
公司購入一批電子設(shè)備總價10萬(如一體機,電腦,電視等終端設(shè)施)放在項目上使用(為本項目專屬使用),但是項目周期只有6個月(6個月結(jié)束后,設(shè)備也只能賣給二手處理掉,價值很低了)。那我司在購入這批項目固資后,賬面上折舊按照多久折舊?3年折舊還是一次性加速折舊?還是按照項目周期6個月折舊?麻煩老師解答一下
水面環(huán)境清理和圍隔安裝 稅點是多少
老師,請問一下我們公司有些產(chǎn)品需要裝配,但是是自己員工組裝的,我們想通過個體把這部分發(fā)票開過來,應(yīng)該開什么費用哇,
我們公司是外包汽車洗車美容業(yè)務(wù),之前給客戶都是開的生活服務(wù)*洗車美容,現(xiàn)在對方說稅務(wù)那邊提示有風(fēng)險,要全部重新開
A的投資款用B的戶頭轉(zhuǎn)入可以嗎?
a公司大股東60%,b公司持股20%,c公司持股20%成立d公司,法人代表可以是a公司嗎,廣東這邊怎么注冊工商?
老師,您好,一般納稅人酒店,小企業(yè)會計準則,籌備期,現(xiàn)在對外沒有正式營業(yè),但是也有客人入住,也開發(fā)票,是不是從財務(wù)角度考慮沒有試營業(yè)的說法,但凡有收入就要正常記賬記成本,日常的費用就不能計入管理費用開辦費了?
印花稅中借款合同有稅收優(yōu)惠嗎
那法人不是股東,給公司投資款,共享收益共擔(dān)風(fēng)險,也可以計入實收資本嗎,還是計入什么科目
老師,發(fā)一下會計學(xué)堂電腦端網(wǎng)址
老師我1月份已經(jīng)做了分錄:管理費用160元,貸:現(xiàn)金160元,現(xiàn)在還要這分錄是不是重復(fù)了,我想在就是看看怎樣沖銷1月份的分錄。
做一比相反分錄把它沖平就可以了