你好!分錄如下: 借:管理費用 141.72 應(yīng)交稅費--應(yīng)交增值稅(進項稅額)18.28 貸:庫存現(xiàn)金 160
老師晚上好,有個單位購開票系統(tǒng)價稅合計專票金額160元,之前這個單位是小規(guī)模我做分錄;借:管理費用160 貸:現(xiàn)金160元 ,但最后升級為一般納稅人,而且我在本月進行抵扣進項金額18.28元,現(xiàn)在怎樣做分錄才正確?
老師,你好,我公司是小規(guī)模納稅人,我上一個會計再做賬的時候購進對方開得有普票,他把稅和成本分開寫了,到月底結(jié)轉(zhuǎn)的時候系統(tǒng)自動就抵扣了進項,沒有抵扣完的被結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入—稅收優(yōu)惠里面了,之前做賬的軟件也被她帶走了,我現(xiàn)在是自己重新用一個軟件做賬,現(xiàn)在的情況是我們這個季度要繳納800多的增值稅,然而賬面上沒有計提 報稅的時候資產(chǎn)負責表上應(yīng)交稅費為零,但是又繳了稅,請問現(xiàn)在應(yīng)該怎么辦,我現(xiàn)在做繳費回單的賬也不知道怎么做
某自行車廠(增值稅一般納稅人)生產(chǎn)銷售自行車,出廠平均不含稅單價為280元/輛。2019年10月末留抵稅額5000元,11月該廠購銷情況如下:(1)向當?shù)嘏l(fā)商銷售1000輛,并給予批發(fā)商5%價格折扣,折扣額與銷售額開在同一張發(fā)票上并在金額欄分別注明,批發(fā)商當月付清貨款后,廠家給予了8%的現(xiàn)金折扣。(2)因倉庫管理不善,上月購進的一批工具被盜,該批工具的采購成本為10萬元(購進工具的進項稅額上月已抵扣)。(3)銷售本廠2008年購買自用的機器一臺,取得含稅收入120000元。(4)購進自行車零部件、原材料取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額140000元,增值稅稅額18200元。(5)從小規(guī)模納稅人處購進自行車零件,支付價稅合計金額90000元,取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票。(6)出租位于本市的一幢2014年前取得的辦公用房,價稅合計收取4個月的租金80000元,選擇簡易計稅方法計稅。(其他相關(guān)資料:取得符合規(guī)定的發(fā)票均在當月抵扣;納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn),未放棄減稅)要求說明并計算:(1)向批發(fā)商銷售產(chǎn)生的銷項稅額;(2)當期該自行車廠當期進項稅額轉(zhuǎn)出額;(
某自行車廠(增值稅一般納稅人)生產(chǎn)銷售自行車,出廠平均不含稅單價為280元/輛。2019年10月末留抵稅額5000元,11月該廠購銷情況如下:(1)向當?shù)嘏l(fā)商銷售1000輛,并給予批發(fā)商5%價格折扣,折扣額與銷售額開在同一張發(fā)票上并在金額欄分別注明,批發(fā)商當月付清貨款后,廠家給予了8%的現(xiàn)金折扣。(2)因倉庫管理不善,上月購進的一批工具被盜,該批工具的采購成本為10萬元(購進工具的進項稅額上月已抵扣)。(3)銷售本廠2008年購買自用的機器一臺,取得含稅收入120000元。(4)購進自行車零部件、原材料取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額140000元,增值稅稅額18200元。(5)從小規(guī)模納稅人處購進自行車零件,支付價稅合計金額90000元,取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票。(6)出租位于本市的一幢2014年前取得的辦公用房,價稅合計收取4個月的租金80000元,選擇簡易計稅方法計稅。(其他相關(guān)資料:取得符合規(guī)定的發(fā)票均在當月抵扣;納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn),未放棄減稅)要求說明并計算:(1)向批發(fā)商銷售產(chǎn)生的銷項稅額;(2)當期該自行車廠當期進項稅額轉(zhuǎn)出額;(3)當期該自行車廠銷
保定市博新商貿(mào)有限公司為增值稅一般納稅人,2021年1月的業(yè)務(wù)情況如下:2021年1月,公司銷售部門繳納養(yǎng)老保險2920.35元,其中單位承擔部分1946.91元,個人部分973.44元,繳納失業(yè)保險121.72元,其中單位承擔部分85.20元,個人部分36.52元,繳納工傷保險144元。購進商品并取得增值稅專用發(fā)票,金額131000元,進項稅額17030元,款項已于上月支付。購進銷售用包裝紙箱并取得增值稅專用發(fā)票金額4664.07元,進項稅額606.33元,貨款通過銀行支付。支付廣告費370元,取得增值稅普通發(fā)票,現(xiàn)金支付。收到小規(guī)模公司開具的運費專用發(fā)票2785元,進項稅額27.85元。報銷銷售人員出差取得的火車票650元。1月開出專用發(fā)票180000元,普票5500元,未開票收入為7900元(均為不含增值稅金額)4、假定博新公司的增值稅稅負為1.15%,按稅負計算該公司1月需要繳納的增值稅5、按照現(xiàn)有進項發(fā)票,博新公司需要繳納的增值稅是多少老師這兩個題不會做,實在不好意思老麻煩你,真不會做
老板平時拿過來的煙酒和餐費,應(yīng)該是招待別人用的餐費和煙酒票,費用報銷單上面寫成招待費合適嗎,業(yè)務(wù)招待費不是稅前扣除60有限制嗎,這個業(yè)務(wù)招待費是不是不能放太多,我平時入這些費用的時候應(yīng)該如何避開業(yè)務(wù)招待費呢,或者放在哪些其他管理類的二級科目更合適一點呢?放在別的二級科目下面報銷單上寫成什么摘要更合適一點
你好老師,企業(yè)租賃土地用于建設(shè)生產(chǎn)基地,簽合同期限是10年,租賃費一次性支付三年的,這個會計分錄怎么做?
請問老師,圖片上的個稅、土地使用稅、印花稅是怎樣計算出來的?我按6%的房產(chǎn)稅率、20%的個稅和按公攤前的面積計算土地使用稅5元平方米計算不表格里面的數(shù)據(jù)。謝謝!這是代開個人房租發(fā)票。
老師,這次中級實務(wù)考不考合并財務(wù)報表這塊
@董孝彬老師,早上好,又是學習的一天,提問的,謝謝
@董老師,早上好,又是學習的一天,提問的
老師好,結(jié)轉(zhuǎn)成本用什么方法在電子稅務(wù)局哪里看
請問老師,房產(chǎn)共有人將房產(chǎn)過戶給另一人,需要交哪些稅費?無償過戶和有償過戶有區(qū)別嗎?
保證人的先訴抗辯權(quán)什么意思,舉例子說明下,謝謝
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預收全年物業(yè)費,如何做賬
老師我1月份已經(jīng)做了分錄:管理費用160元,貸:現(xiàn)金160元,現(xiàn)在還要這分錄是不是重復了,我想在就是看看怎樣沖銷1月份的分錄。
做一比相反分錄把它沖平就可以了