你好!分錄如下: 借:管理費用 141.72 應交稅費--應交增值稅(進項稅額)18.28 貸:庫存現(xiàn)金 160
老師晚上好,有個單位購開票系統(tǒng)價稅合計專票金額160元,之前這個單位是小規(guī)模我做分錄;借:管理費用160 貸:現(xiàn)金160元 ,但最后升級為一般納稅人,而且我在本月進行抵扣進項金額18.28元,現(xiàn)在怎樣做分錄才正確?
老師,你好,我公司是小規(guī)模納稅人,我上一個會計再做賬的時候購進對方開得有普票,他把稅和成本分開寫了,到月底結(jié)轉(zhuǎn)的時候系統(tǒng)自動就抵扣了進項,沒有抵扣完的被結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入—稅收優(yōu)惠里面了,之前做賬的軟件也被她帶走了,我現(xiàn)在是自己重新用一個軟件做賬,現(xiàn)在的情況是我們這個季度要繳納800多的增值稅,然而賬面上沒有計提 報稅的時候資產(chǎn)負責表上應交稅費為零,但是又繳了稅,請問現(xiàn)在應該怎么辦,我現(xiàn)在做繳費回單的賬也不知道怎么做
某自行車廠(增值稅一般納稅人)生產(chǎn)銷售自行車,出廠平均不含稅單價為280元/輛。2019年10月末留抵稅額5000元,11月該廠購銷情況如下:(1)向當?shù)嘏l(fā)商銷售1000輛,并給予批發(fā)商5%價格折扣,折扣額與銷售額開在同一張發(fā)票上并在金額欄分別注明,批發(fā)商當月付清貨款后,廠家給予了8%的現(xiàn)金折扣。(2)因倉庫管理不善,上月購進的一批工具被盜,該批工具的采購成本為10萬元(購進工具的進項稅額上月已抵扣)。(3)銷售本廠2008年購買自用的機器一臺,取得含稅收入120000元。(4)購進自行車零部件、原材料取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額140000元,增值稅稅額18200元。(5)從小規(guī)模納稅人處購進自行車零件,支付價稅合計金額90000元,取得稅務機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票。(6)出租位于本市的一幢2014年前取得的辦公用房,價稅合計收取4個月的租金80000元,選擇簡易計稅方法計稅。(其他相關(guān)資料:取得符合規(guī)定的發(fā)票均在當月抵扣;納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn),未放棄減稅)要求說明并計算:(1)向批發(fā)商銷售產(chǎn)生的銷項稅額;(2)當期該自行車廠當期進項稅額轉(zhuǎn)出額;(
某自行車廠(增值稅一般納稅人)生產(chǎn)銷售自行車,出廠平均不含稅單價為280元/輛。2019年10月末留抵稅額5000元,11月該廠購銷情況如下:(1)向當?shù)嘏l(fā)商銷售1000輛,并給予批發(fā)商5%價格折扣,折扣額與銷售額開在同一張發(fā)票上并在金額欄分別注明,批發(fā)商當月付清貨款后,廠家給予了8%的現(xiàn)金折扣。(2)因倉庫管理不善,上月購進的一批工具被盜,該批工具的采購成本為10萬元(購進工具的進項稅額上月已抵扣)。(3)銷售本廠2008年購買自用的機器一臺,取得含稅收入120000元。(4)購進自行車零部件、原材料取得的增值稅專用發(fā)票上注明金額140000元,增值稅稅額18200元。(5)從小規(guī)模納稅人處購進自行車零件,支付價稅合計金額90000元,取得稅務機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票。(6)出租位于本市的一幢2014年前取得的辦公用房,價稅合計收取4個月的租金80000元,選擇簡易計稅方法計稅。(其他相關(guān)資料:取得符合規(guī)定的發(fā)票均在當月抵扣;納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn),未放棄減稅)要求說明并計算:(1)向批發(fā)商銷售產(chǎn)生的銷項稅額;(2)當期該自行車廠當期進項稅額轉(zhuǎn)出額;(3)當期該自行車廠銷
保定市博新商貿(mào)有限公司為增值稅一般納稅人,2021年1月的業(yè)務情況如下:2021年1月,公司銷售部門繳納養(yǎng)老保險2920.35元,其中單位承擔部分1946.91元,個人部分973.44元,繳納失業(yè)保險121.72元,其中單位承擔部分85.20元,個人部分36.52元,繳納工傷保險144元。購進商品并取得增值稅專用發(fā)票,金額131000元,進項稅額17030元,款項已于上月支付。購進銷售用包裝紙箱并取得增值稅專用發(fā)票金額4664.07元,進項稅額606.33元,貨款通過銀行支付。支付廣告費370元,取得增值稅普通發(fā)票,現(xiàn)金支付。收到小規(guī)模公司開具的運費專用發(fā)票2785元,進項稅額27.85元。報銷銷售人員出差取得的火車票650元。1月開出專用發(fā)票180000元,普票5500元,未開票收入為7900元(均為不含增值稅金額)4、假定博新公司的增值稅稅負為1.15%,按稅負計算該公司1月需要繳納的增值稅5、按照現(xiàn)有進項發(fā)票,博新公司需要繳納的增值稅是多少老師這兩個題不會做,實在不好意思老麻煩你,真不會做
老師,別人從銀行貸款轉(zhuǎn)入我公司,然后我再轉(zhuǎn)入其它的公司,我需要承擔什么責任嗎?
請問公司沒有一筆筆做賬的,可以快速弄出利潤表嗎?
公司對公預付一筆貨款給供應商,供應商也沒開具發(fā)票,也沒有收到貨物,然后供應商聯(lián)系不上了,電話也被拉黑了,這個付款該怎么做賬?
老師,請問一下老板出差采購東西回來,出差請客吃飯,還要住宿費,的入差旅費,還是業(yè)務招待費好哦?
ABC三個公司公用一個電表,供電公司開發(fā)票給A,A付過電費后向B和 C索要其用的電費,A不開發(fā)票,是要求A開具電費發(fā)票分割單給B和C嗎
咨詢下,投資方信息中投資方經(jīng)濟性質(zhì): 第一種 私營企業(yè):私營有限責任公司 第二種 有限責任公司:其他有限責任公司 這兩個有什么區(qū)別,如何確定一家企業(yè)選擇哪個,比如在企查查上顯示的信息~
老師,我們企業(yè)之前讓外面的會計做賬,現(xiàn)在要把賬接回來,我們公司自己的會計做賬。外面的會計做的手工賬,我們7月份接回來,怎么用手工賬在財務軟件里面建立帳套
直播帶貨cmn公司需要報送互聯(lián)網(wǎng)平臺企業(yè)涉稅信息嗎
出口退稅填寫出貨明細表的時候,稅務局出口商品代碼是29212900一共8位、但是報關(guān)單是2921290090一共10位,電子稅務局填寫的時候錄入10位就自動變成8位了,這樣咋辦呢
上個月送貨本月發(fā)生退貨,對方要求在本月發(fā)票中直接開折扣這樣操作可以嗎
老師我1月份已經(jīng)做了分錄:管理費用160元,貸:現(xiàn)金160元,現(xiàn)在還要這分錄是不是重復了,我想在就是看看怎樣沖銷1月份的分錄。
做一比相反分錄把它沖平就可以了