我原來計提是借：應(yīng)交稅費-銷項稅，貸：應(yīng)交稅費-進項稅，應(yīng)交稅費-未交增值稅

我是一般納稅人

你好，那退回的分錄就是 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅，附加稅 然后把之前計提的附加稅分錄沖銷

那我進項稅怎么辦

那我銷項稅怎么辦

你好，之前的進項稅額，銷項稅額結(jié)轉(zhuǎn)分錄不需要調(diào)整的

那與申報表不是不一樣了

你好，你是指哪個數(shù)據(jù)與申報表不一樣了？

我后面還又補繳了一點稅 ，因為是只有服務(wù)免稅，貨物不免稅，所以貨物又交了一點稅

你好，你是指哪個數(shù)據(jù)與申報表不一樣了？

這樣沖減的話，我賬上不是所有都掛在未交增值稅下面了 ，那我未交增值稅是會一直在下面掛著，我是不是需要把未交增值稅轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入或者是其他科目里面

你好，需要把免征的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入核算

那附加稅也要轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入嗎