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Q

去年有一個月賬面上結轉的未交增值稅金額比申報表少了0.01元,因而少交了0.01元,那現(xiàn)在怎樣把那0.01元調回來?

2020-08-26 14:22
答疑老師

齊紅老師

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2020-08-26 14:23

您好,上個月結轉的數字本身是正確的嗎?如果是少結轉的話, 需要在這個月補結轉就可以了

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快賬用戶7746 追問 2020-08-26 14:24

是2018年的數,如果補結轉那分錄該怎樣做?現(xiàn)在是掛著0.01元。

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齊紅老師 解答 2020-08-26 14:25

您好,三級明細科目下的金額 是否已經是為0了(不考慮這個月的金額的話)?

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快賬用戶7746 追問 2020-08-26 14:27

不是,是貸方余額有0.01元

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齊紅老師 解答 2020-08-26 14:30

您好,您一種方法是下個月的時候可以多申報一分錢,申報那里是可以修改的。但是這種方法有點風險,因為是你前期申報不準確。 還有一種方法建議您直接做分錄 借:應交稅費——應交增值稅 貸:營業(yè)外收入 建議用第二種方法

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您好,上個月結轉的數字本身是正確的嗎?如果是少結轉的話, 需要在這個月補結轉就可以了
2020-08-26
直接做到管理費用調一下,摘要寫稅率四舍五入微調
2021-01-18
您好,貸主營業(yè)務收入0.01貸應交稅費應交增值稅-0.01
2021-01-14
借營業(yè)外支出,貸應交稅費,這個是四舍五入的差異,沒有影響。
2023-07-11
你好,按照利潤表上報,這樣標準都一致
2024-10-19
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