老師，前邊的會計沒有入成本，只有主營業(yè)務(wù)收入，沒有主營業(yè)務(wù)成本，因為她不會做帳，就是我跟您說的老板倆公司，a公司進貨，拿b公司銷售，所以b公司就沒有主營業(yè)務(wù)成本，然后她為了不交稅，做了分錄管理費用—暫估，請問我現(xiàn)在要怎么操作？她456月份的稅已經(jīng)報了，我是不是要先沖掉暫估管理費用，然后開票b公司給a公司進貨，再寫一步主營業(yè)務(wù)成本的分錄？

您好老師，我接手了一家一般納稅人的物流公司，在2020年之前會計都沒有暫估加油費，問題是今年她收到加油費比如10000元的發(fā)票就做，借:主營業(yè)務(wù)成本－10000，貸:應(yīng)付賬款-暫估-10000，同時做，借:主營業(yè)務(wù)成本:8700，應(yīng)交稅費-進項稅1300，貸:預(yù)付賬款:10000，這樣就造成應(yīng)付賬款-暫估借方有余額，她這樣做是不是不對？

老師請問下，公司現(xiàn)在將主要的經(jīng)營銷售業(yè)務(wù)承包給業(yè)務(wù)員個人，由公司對外開票，然后承包人按固定的比例交收入給公司，費用自理，那我們公司應(yīng)該怎樣做賬務(wù)，開票時還是按主營業(yè)務(wù)確認收入是不是，然后每月的成本收入再做其它業(yè)務(wù)收入是不是，你這樣是不是就多繳稅了

老師，我們是茶葉公司，主營銷售毛茶，是跟農(nóng)戶收購的毛茶進行銷售的，稅務(wù)局打電話來讓寫個情況說明給他，主要就是稅負率低，說清楚主營業(yè)務(wù)成本具體是那些？我們公司的主營業(yè)務(wù)成本全部都是收購的毛茶成本，沒有其他的，工資計入了管理費用，車子不在公司名下，老板沒開任何成本費用發(fā)票進來，所以賬務(wù)上只有工資和采購毛茶的成本，這種應(yīng)該怎么寫這個情況說明呀

老師，建筑業(yè)公司小企業(yè)會計準則，今年4月暫估一筆50萬，然后在7月份回來發(fā)票了，我這邊要做負數(shù)沖紅（借主營業(yè)務(wù)成本負數(shù)貸應(yīng)付賬款暫估負數(shù)），然后在根據(jù)發(fā)票做一筆正確的分錄（借工程施工貸預(yù)付賬款，預(yù)付是之前提前給錢了），針對這比分錄我要不要做結(jié)轉(zhuǎn)成本？網(wǎng)校老師有的跟我說當月沒有收入不用結(jié)轉(zhuǎn)，但是有的老師跟我說暫估是之前的，結(jié)轉(zhuǎn)成本也是之前的，不用管當月有無收入，結(jié)轉(zhuǎn)就行，我到底應(yīng)該怎么能做