請(qǐng)問老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)以前年度多計(jì)提了所得稅費(fèi)用，城建稅，現(xiàn)在如何調(diào)整
學(xué)員您好，建議您做相反的分錄沖掉，以前年度損益調(diào)整科目替代損益類科目
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請(qǐng)問老師，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)以前年度多計(jì)提了所得稅費(fèi)用，城建稅，現(xiàn)在如何調(diào)整
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老師，發(fā)現(xiàn)2020年所得計(jì)提多了，現(xiàn)在也收到匯算清繳退回多交稅款，賬務(wù)處理，借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得 貸：以前年度損益調(diào)整 借：銀行存款 貸：以前年度損益調(diào)整
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2021年所得稅未計(jì)提，在2022年以以前年度損益調(diào)整中提現(xiàn)，請(qǐng)問我年度所得稅匯算清繳中該如何進(jìn)行申報(bào)填寫
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突然發(fā)現(xiàn)以前年度的遞延所得稅少提了，請(qǐng)問在今年如何調(diào)整？
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以前年度管理費(fèi)用多計(jì)提了，然后現(xiàn)在調(diào)整的時(shí)候，，需要調(diào)整以前年度企業(yè)所得稅，還需要計(jì)提企業(yè)所得稅嗎？
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老師，我2023年計(jì)提一筆城建稅3元，會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正，把原來2023年的做一筆紅字沖紅，藍(lán)字一筆正確→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3，但是我利潤(rùn)表出來“稅金及附加”沒有金額，底下的城市維護(hù)城建稅有3金額，導(dǎo)致利潤(rùn)表出現(xiàn)一級(jí)科目沒數(shù)，二級(jí)科目有數(shù)的，申報(bào)提醒申報(bào)不了，麻煩看一下看做什么會(huì)計(jì)分錄比較好？能避免這個(gè)情況
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2個(gè)同樣汽車經(jīng)銷商，現(xiàn)在A的政策比B好， 所以B賣車，先開專票給A公司，通過A公司開機(jī)動(dòng)車發(fā)票給客戶上牌，但客戶又在B公司做貸款，款放到B 公司上。 這一波流程，賬務(wù)處理怎么做。怎么平呢。@郭老師
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銷售部門銷售材料之前，拿材料去檢測(cè)，發(fā)生的材料檢測(cè)費(fèi)可以銷售費(fèi)用的技術(shù)服務(wù)費(fèi)嗎？對(duì)方開具的發(fā)票是*鑒證咨詢服務(wù)*管材檢測(cè)費(fèi)
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老師我的成本是3.31，現(xiàn)在報(bào)給客戶單價(jià)是3.45含稅，我需要再降多少個(gè)點(diǎn)，我還有利潤(rùn)率？怎么算這個(gè)降價(jià)？
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老師，對(duì)方公司開的普票，說是沒有對(duì)公賬戶。只有法人賬戶？請(qǐng)問可以打嗎
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個(gè)體戶報(bào)經(jīng)營(yíng)所得時(shí)的成本費(fèi)用是含稅的還是不含稅的
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老師好，給員工宿舍買的被褥會(huì)計(jì)分錄記入辦公用品還是福利費(fèi)？
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老師內(nèi)賬，股東分紅10萬，我走了管理費(fèi)用，因?yàn)闆]有利潤(rùn)分，他們分了，還有分紅了得交個(gè)稅，他們也沒有交，我是走利潤(rùn)分配還是走管理費(fèi)用，利潤(rùn)分配得計(jì)提個(gè)稅嗎
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物業(yè)公司有哪些可以入成本，費(fèi)用？
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個(gè)體戶個(gè)人所得稅生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所得按收入的多少比例進(jìn)行申報(bào)
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然后把以前年度損益調(diào)整可以結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里么？
嗯嗯 之后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)里面
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則里沒有以前年度損益調(diào)整科目，咋辦
那就用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)替代
如果這樣，那在調(diào)整的當(dāng)月，利潤(rùn)表中“所得稅費(fèi)用”跟實(shí)際計(jì)提的不一致了？
利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)不影響當(dāng)期損益
比如，2019年8月發(fā)現(xiàn)多提了水利基金134.99當(dāng)時(shí)的分錄是 借，稅金及附加134.99 貸，應(yīng)交稅費(fèi)(應(yīng)交水利基金)134.99
這種情況怎么調(diào)整，請(qǐng)問老師具體分錄是什么
現(xiàn)在應(yīng)交水利基金貸方余額134.99一直存在
借 以前年度損益調(diào)整 -稅金及附加 或者利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) -134.99 貸 應(yīng)交稅費(fèi) -134.99
好的，調(diào)整摘要怎么寫合適
調(diào)整以前年度多計(jì)提稅金
好的，謝謝老師
不客氣 祝您生活工作愉快