一般納稅人，銷售酒類，有費用的時候會有費用在折扣池里，每次進貨可以沖抵40%，實際支付沖抵完的金額，開票的是進貨金額一行，沖抵40%折扣負數(shù)一行，我們怎么開票給我們的客戶，我們數(shù)量很多，怎么處理才能不積壓進項票，又能稅收少交點

我這是網(wǎng)絡貨運公司，是一個做運輸?shù)钠脚_。貨主從我們平臺發(fā)貨，然后把需要給司機的運費，和9個點的稅費一起打到我們平臺，我們再把運費給司機。產(chǎn)生了多少金額的費用，我們就開多少金額的專項發(fā)票，比如1000塊運費，和90的稅，發(fā)票的價稅合計為1090。但實際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個點的稅（政府對網(wǎng)絡貨運公司的稅有部分返還，我們愿意讓一部分利給客戶），那這種情況，附屬類是否可以應用在這里，發(fā)票的價稅合計額度為1070？發(fā)票上這個附屬類應該怎么填才對？ 和貨主簽的協(xié)議，是不是可以按照每個月對方和我們保證多少量，全部的每張發(fā)票，我們都按照協(xié)議稅點開。還是說，需要我們和貨主協(xié)議，先達到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協(xié)議稅點開？此外，稅務局對于協(xié)議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？

你好，老師，我們是商貿(mào)型公司批發(fā)行業(yè)，上面有2-30個廠家，每個廠家生產(chǎn)的品類都不一樣，但是目前只有3個廠家可以開進項發(fā)票抵扣，我們給下面客戶發(fā)貨的單品種類又繁多，全部包含了這2-30個廠家的單品，我想問下我們給下面客戶開票要怎么操作呢？可以只開有進項票這3個廠家的品類單品嗎？這3個廠家的庫存可以把數(shù)量加大開嗎？而且不是所有客戶都需要發(fā)票的，確實能開進項票的廠家太少了，老師有沒有什么好的建議呢？比如我是批發(fā)廚房用品的，有鍋，碗，筷子，盤子，杯子等等，但是只有鍋，碗，筷子廠家的品類有進項票，我也只能開這3個廠家的，盤子，杯子客戶也上過就開不了票，大概就是這個意思，不知道我表達清楚沒有？公司是一般納稅人

我們是經(jīng)銷商，年底收到的供應商給我們的返利，給我們開了負數(shù)發(fā)票，1.如果產(chǎn)品已經(jīng)賣掉2產(chǎn)品沒有賣掉，分別怎么賬務處理？幫忙看看分錄對不對，描述的對不對？ 如果已經(jīng)銷售 借：銀行存款/應付賬款 貸：主營業(yè)務成本還是主營業(yè)務收入？ 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 如果沒有銷售 借：庫存商品（負數(shù)） 應交稅費-應交增值稅-進項稅額（負數(shù)） 貸：應付賬款（負數(shù)） 如果進項稅額沒有抵扣的話，這兩個分錄的稅費科目用應交稅費-應交增值稅-進項稅額，不用應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出是嗎？我的分錄寫的對嗎？我說的有問題嗎？請指教 你好！給你們折扣不是退貨確認營業(yè)外收入和做進項稅轉出就可以 借銀行存款或應付賬款 貸營業(yè)外收入 應交稅費應交增值稅進項稅轉出

我們是經(jīng)銷商，年底收到的供應商給我們的返利，給我們開了負數(shù)發(fā)票，1.如果產(chǎn)品已經(jīng)賣掉2產(chǎn)品沒有賣掉，分別怎么賬務處理？幫忙看看分錄對不對，描述的對不對？ 如果已經(jīng)銷售 借：銀行存款/應付賬款 貸：主營業(yè)務成本還是主營業(yè)務收入還是營業(yè)外收入？ 應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 如果沒有銷售 借：庫存商品（負數(shù)） 應交稅費-應交增值稅-進項稅額（負數(shù)） 貸：應付賬款（負數(shù)） 如果進項稅額沒有抵扣的話，這兩個分錄的稅費科目用應交稅費-應交增值稅-進項稅額，不用應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出是嗎？我的分錄寫的對嗎？我說的有問題嗎？請指教 你好！給你們折扣不是退貨確認營業(yè)外收入和做進項稅轉出就可以 借銀行存款或應付賬款 貸營業(yè)外收入 應交稅費應交增值稅進項稅轉出