1.代職工交的電費(fèi)：借：其他應(yīng)收款100 貸：庫(kù)存現(xiàn)金100 2.收到職工交來(lái)的電費(fèi)：借：庫(kù)存現(xiàn)金 100 貸：其他應(yīng)收款 100 3.后發(fā)現(xiàn)多收了職工30元，借：其他應(yīng)付款 30 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 30 請(qǐng)問(wèn)這3筆賬務(wù)處理正確嗎？ 年末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果不結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)賬簿上會(huì)一直掛著一筆其他應(yīng)付款借方30元？

1.代職工交的電費(fèi)：借：其他應(yīng)收款100 貸：庫(kù)存現(xiàn)金100 2.收到職工交來(lái)的電費(fèi)：借：庫(kù)存現(xiàn)金 100 貸：其他應(yīng)收款 100 3.后發(fā)現(xiàn)多收了職工30元退回30元，借：其他應(yīng)付款 30 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 30 請(qǐng)問(wèn)這3筆賬務(wù)處理正確嗎？ 年末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果不結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)賬簿上會(huì)一直掛著一筆其他應(yīng)付款借方30元？

1.代職工交的電費(fèi)：借：其他應(yīng)收款100 貸：庫(kù)存現(xiàn)金100 2.收到職工交來(lái)的電費(fèi)：借：庫(kù)存現(xiàn)金 100 貸：其他應(yīng)收款 100 3.后發(fā)現(xiàn)多收了職工30元，借：其他應(yīng)付款 30 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 30 請(qǐng)問(wèn)這3筆賬務(wù)處理正確嗎？ 年末需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果不結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)賬簿上會(huì)一直掛著一筆其他應(yīng)付款借方30元？

老師，以下還請(qǐng)幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個(gè)有沒(méi)有問(wèn)題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現(xiàn)金支付-出去的，怎么做呢？這個(gè)是上個(gè)月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒(méi)有的話，直接借：庫(kù)存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應(yīng)收賬款，法人微信代收款也做了其他應(yīng)收款，借的應(yīng)收賬款。 借了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本14500，貸了各種支出之后?，F(xiàn)金墊付了92元怎么入賬，報(bào)賬也是用的現(xiàn)金 你好，可以把你做的分錄復(fù)述一下嗎？ 好的，如下， 開(kāi)發(fā)票了: 借 應(yīng)收賬款14500 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入14500 微信代收貨款 借 其他應(yīng)收款-法人14500 貸 應(yīng)收賬款 14500 微信收到款相關(guān)支出: 借 應(yīng)付職工薪酬 350 庫(kù)存商品 7610 管理費(fèi)用-房租6000 管理費(fèi)用-水電 632 以上共計(jì)14592 還墊付了92，報(bào)銷(xiāo)是通過(guò)現(xiàn)金報(bào)銷(xiāo)，請(qǐng)問(wèn)怎么入賬？ 另外 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 7610 貸 庫(kù)存商品 7610

注冊(cè)會(huì)計(jì)師王海在審查明月公司時(shí)，發(fā)現(xiàn)該公司平時(shí)現(xiàn)金收入少，金額小，但發(fā)現(xiàn)11月3日21號(hào)憑證現(xiàn)金解繳銀行8萬(wàn)元，王海對(duì)上述業(yè)務(wù)存有疑問(wèn)，抽查憑證審查。1.抽調(diào)11月3日21號(hào)會(huì)計(jì)憑證，其會(huì)計(jì)處理： 借：銀行存款 80 000 貸：庫(kù)存現(xiàn)金 80 000 審計(jì)人員通過(guò)現(xiàn)金日記賬調(diào)閱收款憑證，發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金收入憑證所附的收據(jù)為9月10日，注明收到某企業(yè)廠房租金收入8萬(wàn)元，其會(huì)計(jì)處理為：借：庫(kù)存現(xiàn)金 80 000 貸：其他應(yīng)付款 80 000 審閱“其他應(yīng)付款”明細(xì)賬，發(fā)現(xiàn)該賬戶無(wú)期末余額，其借方分別發(fā)現(xiàn)30000和50000元金額，審計(jì)人員立即抽調(diào)兩張記賬憑證，一張為11月15日32號(hào)會(huì)計(jì)憑證，一張為12月9日16號(hào)會(huì)計(jì)憑證，其會(huì)計(jì)處理均為：借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 經(jīng)向該公司詢問(wèn)，已將這筆租金收入作為年終獎(jiǎng)發(fā)給職工。 要求：不考慮稅費(fèi)，請(qǐng)分析上述處理存在的問(wèn)題 編制調(diào)整分錄。