你好,這個就是這樣寫的
國內(nèi)生產(chǎn)型企業(yè)甲為增值稅一般納稅人。本年該企業(yè)發(fā)生的業(yè)務(wù)如下: (1)取得產(chǎn)品銷售收入1600萬元、其他業(yè)務(wù)收人120萬元,銷售成本為400萬元,其他業(yè)務(wù)成本為30萬元。 (2)“管理費用”賬戶列支60萬元,其中業(yè)務(wù)招待費18萬元、新產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)費24萬元、支付給母公司的管理費6萬元。 (3)“銷售費用”賬戶列支300萬元,其中廣告費180萬元、業(yè)務(wù)宣傳費96萬元 (4)“財務(wù)費用”賬戶列支24萬元,其中本年6月1日向非金融企業(yè)借入資金120萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營,當年支付利息7.2萬元(同期銀行貸款年利率為6%) (5)“營業(yè)外收入”賬戶反映受贈價值60萬元的貨物一批,取得的增值稅專用發(fā)票上的增值稅額是7.8萬元。 (6)“營業(yè)外支出”賬戶列支30萬元,其中對外捐贈18萬元(通過縣級政府向貧困地區(qū)捐贈12萬元,直接向某校捐贈6萬元);由于環(huán)境污染,被環(huán)保部門處以罰款12萬元。 (7) 計入成本費用實際支付合理的工資180萬元(其中殘疾人員工資30萬元)。 要求:不考慮城市維護建設(shè)稅和教育費附加,以萬元為單位,保留小數(shù)點后兩位。 (1)計算甲企業(yè)本年實現(xiàn)的會計利潤總額。(5分) (2)計算管理費用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額(包括加計扣除部分) (5分) (3)計算銷售費用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (5分) (4)計算財務(wù)費用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (5分) (5)計算營業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(5分) (6)計算工資的應(yīng)納稅所得額。 (5分) (7)計算甲企業(yè)本年應(yīng)納企業(yè)所得稅。(5分)
4,某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,本月實際繳納增值稅40萬元,消費稅30萬元。已知企業(yè)所在地城市維護建設(shè)稅稅率為7%,教育費附加為4%。要求:計算該企業(yè)當月應(yīng)繳納的城市維護建設(shè)稅和教育費附加。5、某餐飲公司通過安裝水流量計測得本月排放污水量為100噸,污染當量值為0.5噸。假設(shè)當?shù)厮廴疚镞m用稅額為每污染當量3元。要求:計算該餐飲公司當月應(yīng)繳納的環(huán)境保護稅稅額。
某餐飲公司通過安裝水流量計測得本月排放污水量為100噸,污染當量值為0.5噸。假設(shè)當?shù)厮廴疚镞m用稅額為每污染當量3元。要求:計算該餐飲公司當月應(yīng)繳納的環(huán)境保護稅稅額。100÷0.5=200200×3=600這樣寫對嗎
32.(10分)問答題某餐飲公司通過安裝水流量計測得本月排放污水量為50噸,污染當量值為0.5噸。假設(shè)當?shù)厮廴疚镞m用稅額為每污染當量2.8元。要求:計算該餐飲公司當月應(yīng)繳納的環(huán)境保護稅稅額。
湘南化工公司2020年1月向大氣直接排放二氧化硫100千克、氟化物100千克、一氧化碳200千克、氯化氫80千克。假設(shè)當?shù)卮髿馕廴久课廴井斄慷愵~為1.2元,二氧化硫污染當量值為0.95,氟化物污染當量值為0.87,一氧化碳污染當量值為16.7,氯化氫污染當量值為10.75。該公司只有一個排放口,假設(shè)該公司于2020年2月15日進行納稅申報工作。1.計算該公司污染物的污染當量數(shù),并按污染當量數(shù)排序;2.計算該公司應(yīng)納的環(huán)境保護稅稅額。
老師請教一下,租車公司購車從二手車交易市場開進來的進項票都寫的一千元幾十輛,但是他賣的時候從二手車交易市場開出來的銷售發(fā)票是10000一輛,這個處理的話計入資產(chǎn)處置損益嗎,具體分錄怎么寫
老師,請問如果社保顯示在臨時戶里,能知道是不是自己交社保嗎
外貿(mào)企業(yè),稅已退,發(fā)現(xiàn)24年有幾張銷項是錯的,可以重開銷項票嗎
老師,請問下我不在這個公司,但是因為公司公戶凍結(jié)了 沒辦法繳納稅款,我代交的 我應(yīng)該怎么入賬呢?老板跟我說是給我報銷
中午好!老師公司設(shè)備研發(fā)項目用也有生產(chǎn)用,應(yīng)該怎樣去分配項目成本和生產(chǎn)成本?
息稅前利潤和稅前利潤是一個概念嗎,分別怎么計算謝謝
外貿(mào)企業(yè),稅已退,發(fā)現(xiàn)24年有幾張銷項是錯的,可以重開嗎
老師,您好~可以咨詢下嗎?如果公司投資了一個企業(yè),賬上確認為長期股權(quán)投資,采用權(quán)益法核算。那每個季度,需要讓被投資企業(yè)提供我們財報嗎?我們賬上需要做哪些事?實操層面,可以介紹下實際處理步驟嗎?理論學(xué)過,但是記不住……
老師,我今天才交個稅,但是扣款那里沒有滯納金呢?這是為什么?
老師:我們公司是生產(chǎn)淋浴房的鋼化玻璃,就是在銷售時運費是我們承擔的,比如我們找的貨拉拉或者運滿滿拉貨,這貨拉拉或運滿滿開給我們的發(fā)票稅率是9個點還是6個點
那你前面告訴我是三個數(shù)相乘
我說的嗎?不是我說的吧,你上面這個就是這樣計算的,100除以0.5乘以3這樣計算的
你可以自己去看一下,我還問了不止一遍,第一次是解答,后來我又問了一遍我做的是否正確,解答的人還是你,你回答的是對的
我真沒這個印象了
7月4日15:06一起問了兩題7月5日19:26單獨問的,就怕是同一個人回答才問了兩遍,都是你回答的還都是錯的
不是我回答的,真沒有,我去后臺查了,真不是我
但回答那里有你的名字
不是我,真不是我回答的,我周六周日休息,我周六就回答了你倆問題,你都沒有追問的,不是這個