你好,這個就是這樣寫的
國內(nèi)生產(chǎn)型企業(yè)甲為增值稅一般納稅人。本年該企業(yè)發(fā)生的業(yè)務(wù)如下: (1)取得產(chǎn)品銷售收入1600萬元、其他業(yè)務(wù)收人120萬元,銷售成本為400萬元,其他業(yè)務(wù)成本為30萬元。 (2)“管理費用”賬戶列支60萬元,其中業(yè)務(wù)招待費18萬元、新產(chǎn)品技術(shù)開發(fā)費24萬元、支付給母公司的管理費6萬元。 (3)“銷售費用”賬戶列支300萬元,其中廣告費180萬元、業(yè)務(wù)宣傳費96萬元 (4)“財務(wù)費用”賬戶列支24萬元,其中本年6月1日向非金融企業(yè)借入資金120萬元用于生產(chǎn)經(jīng)營,當(dāng)年支付利息7.2萬元(同期銀行貸款年利率為6%) (5)“營業(yè)外收入”賬戶反映受贈價值60萬元的貨物一批,取得的增值稅專用發(fā)票上的增值稅額是7.8萬元。 (6)“營業(yè)外支出”賬戶列支30萬元,其中對外捐贈18萬元(通過縣級政府向貧困地區(qū)捐贈12萬元,直接向某校捐贈6萬元);由于環(huán)境污染,被環(huán)保部門處以罰款12萬元。 (7) 計入成本費用實際支付合理的工資180萬元(其中殘疾人員工資30萬元)。 要求:不考慮城市維護建設(shè)稅和教育費附加,以萬元為單位,保留小數(shù)點后兩位。 (1)計算甲企業(yè)本年實現(xiàn)的會計利潤總額。(5分) (2)計算管理費用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額(包括加計扣除部分) (5分) (3)計算銷售費用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (5分) (4)計算財務(wù)費用應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。 (5分) (5)計算營業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額。(5分) (6)計算工資的應(yīng)納稅所得額。 (5分) (7)計算甲企業(yè)本年應(yīng)納企業(yè)所得稅。(5分)
4,某生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,本月實際繳納增值稅40萬元,消費稅30萬元。已知企業(yè)所在地城市維護建設(shè)稅稅率為7%,教育費附加為4%。要求:計算該企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納的城市維護建設(shè)稅和教育費附加。5、某餐飲公司通過安裝水流量計測得本月排放污水量為100噸,污染當(dāng)量值為0.5噸。假設(shè)當(dāng)?shù)厮廴疚镞m用稅額為每污染當(dāng)量3元。要求:計算該餐飲公司當(dāng)月應(yīng)繳納的環(huán)境保護稅稅額。
某餐飲公司通過安裝水流量計測得本月排放污水量為100噸,污染當(dāng)量值為0.5噸。假設(shè)當(dāng)?shù)厮廴疚镞m用稅額為每污染當(dāng)量3元。要求:計算該餐飲公司當(dāng)月應(yīng)繳納的環(huán)境保護稅稅額。100÷0.5=200200×3=600這樣寫對嗎
32.(10分)問答題某餐飲公司通過安裝水流量計測得本月排放污水量為50噸,污染當(dāng)量值為0.5噸。假設(shè)當(dāng)?shù)厮廴疚镞m用稅額為每污染當(dāng)量2.8元。要求:計算該餐飲公司當(dāng)月應(yīng)繳納的環(huán)境保護稅稅額。
湘南化工公司2020年1月向大氣直接排放二氧化硫100千克、氟化物100千克、一氧化碳200千克、氯化氫80千克。假設(shè)當(dāng)?shù)卮髿馕廴久课廴井?dāng)量稅額為1.2元,二氧化硫污染當(dāng)量值為0.95,氟化物污染當(dāng)量值為0.87,一氧化碳污染當(dāng)量值為16.7,氯化氫污染當(dāng)量值為10.75。該公司只有一個排放口,假設(shè)該公司于2020年2月15日進行納稅申報工作。1.計算該公司污染物的污染當(dāng)量數(shù),并按污染當(dāng)量數(shù)排序;2.計算該公司應(yīng)納的環(huán)境保護稅稅額。
老師A公司可以幫B公司代收貨款嗎
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆:→借:應(yīng)交稅費-銷項稅額3貸:應(yīng)交稅費-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報提醒申報不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會計分錄比較好?麻煩會計分錄直接分享一下,上面按照老師的分錄還是利潤表出現(xiàn):稅金及附加和城建稅不一直,導(dǎo)致申報提示
老師你好,幫我看看備案會計制度要怎么填,點進去的時候就是這樣的。有效時間??!還有備注這里填什么?
老師,我們公司增資了10萬元,是認繳的,請問賬務(wù)怎么處理?
老師,我們公司付供應(yīng)商貨款115000元,匯率8.4732 實際付匯貨款974418元,,關(guān)稅79173.99元,增值稅124655.05元,代理費5829.38元,老師,關(guān)稅和增值稅是怎么算出來的,謝謝
股權(quán)結(jié)構(gòu)表中,交割金額和交割時間是什么意思
老師,請問電商平臺的新政策,銷售收入滿多少需要交稅呢,需要看注冊的主體是誰嗎?
老師,請問500元以為的零星費用是可以不用發(fā)票是嗎?
老師好,有個固定工資的,這個月個稅從原來不到十塊錢這個月成了90多,咋回事啊
請問老師,6月的非稅收入怎么申報,我是吉林省的,我記得上個月申報的時候沒有這項呀
那你前面告訴我是三個數(shù)相乘
我說的嗎?不是我說的吧,你上面這個就是這樣計算的,100除以0.5乘以3這樣計算的
你可以自己去看一下,我還問了不止一遍,第一次是解答,后來我又問了一遍我做的是否正確,解答的人還是你,你回答的是對的
我真沒這個印象了
7月4日15:06一起問了兩題7月5日19:26單獨問的,就怕是同一個人回答才問了兩遍,都是你回答的還都是錯的
不是我回答的,真沒有,我去后臺查了,真不是我
但回答那里有你的名字
不是我,真不是我回答的,我周六周日休息,我周六就回答了你倆問題,你都沒有追問的,不是這個