在確認收入的時候,積分就要確認預計負債了,不能確認收入
想問一下使用積分抵扣的分錄如何做 以及12月后續(xù)積分預計被消費 需要記提什么嘛……麻煩老師解答一下
徐老師您好!我們是建筑幕墻公司的,在10月份的時候暫估了人工費,11月收到了發(fā)票,11、12月都有佬人工費出去,收到的是3%的工程服務的專票,11月已經(jīng)認證抵扣了,現(xiàn)在有三個問題要請教老師:1、10月暫估的人工費現(xiàn)在要怎么做會計公錄,2、收到發(fā)票后要怎么做會計分錄 ,3、發(fā)票認證后怎么做分錄,因為剛開始做建筑行業(yè)的賬還是怕做錯了。麻煩老師給解答一下,謝謝!
老師,我想咨詢兩個問題,1、部分像現(xiàn)代服務,生活服務等進項稅可以加計遞減10%,請問這個分錄該如何做?整套分錄哦,同時需不需要計提,如果需要計提的話分錄如何,次月申報抵減那部分如何做,遞減剩余那些還是要繳的,等繳納時,繳納這部分又如何做,麻煩老師分別列一下給我好嗎?2、增值稅綜合服務平臺勾選一張進項票可以分次勾選?如果不能分次的話,以前年度或者月份有收到進項,當時沒有勾選抵扣,現(xiàn)在還可以勾選抵扣現(xiàn)在月份的銷項?還有就是比如我上個月有個運輸費或者說是代理服務費的進項票,我這個月開出了技術服務費的銷項,我可以用之前月份的運輸費或者代理服務費的進項來抵扣我這個月份的技術服務費進項嗎?
老師,請問去年稅控服務費440,之前會計做了稅費抵減分錄(借:未交增值稅 貸:減免稅款),但去年當月并沒有在申報時填報(實際就是做了賬,并沒有扣掉440)。這個月開了票,我想把440給抵扣了,會計分錄上需要怎么處理?如何把去年轉(zhuǎn)到未交增值稅的440變成減免稅款,在這個月入賬。需要涉及以前年度損益嗎。麻煩老師解答一下
你好,老師。我想請問一下,我們公司有一筆債權(quán)投資8000萬,現(xiàn)已逾期,預計下月債務方用質(zhì)押土地抵債3000萬,回款考慮先息后本,以及需要考慮計提30%減值準備,請問到時這個分錄怎么做?以及此事項對資產(chǎn)負債表三大主表那些科目有影響?請詳解,謝謝
印花稅中借款合同有稅收優(yōu)惠嗎
那法人不是股東,給公司投資款,共享收益共擔風險,也可以計入實收資本嗎,還是計入什么科目
老師,發(fā)一下會計學堂電腦端網(wǎng)址
你好老師 收回應收賬款實際因收191000元 但收到198000元,多收部分會計分錄怎么做 謝謝
一員工用別人的卡收工資可以嗎?那報個稅報誰的
借款里面違約責任是必須要有的嗎?
老師,開出去發(fā)票多少噸,開進來也要多少噸,噸位要一樣嗎?還是開少點也可以
出口貨物,進項發(fā)票回不來,銷項不敢開。申報的時候一直在按報關單做未開票收入,怎么辦,這樣一直報下去?
掛靠方交了增值稅,要不要收取對方企業(yè)所得稅,不算企業(yè)所得稅會不會虧?
收到公司法人的投資款,但法人不是股東,怎么做分錄