但這二個表格中都是一般納稅人的簡易計(jì)稅，但納稅申報(bào)時(shí)卻不同？

如異地一般納稅的簡易開票103萬，分包是51.5萬。異地預(yù)繳1.5萬。那我申報(bào)時(shí)該補(bǔ)稅多少了？

另外如果是一般納稅人一般計(jì)稅開專票103萬，分包專票是48.5萬。異地預(yù)交稅是1萬。這個申報(bào)表要補(bǔ)稅多少了？

（103-51.5）/1.03*3%-1.5 不需要再繳納了 已經(jīng)全部預(yù)繳了 第二個也一樣的

第二個是一般計(jì)稅填申報(bào)表時(shí)，我算的還要交0.5。(103-48.5)/1.09*9%-1-分包的進(jìn)項(xiàng) 對嗎老師？

第二個自己申報(bào)不可以減分包的 可以抵扣進(jìn)項(xiàng)的 第二個預(yù)繳應(yīng)該是2%的稅率

如果第二個是一般納稅人但開的是普票103萬那么進(jìn)項(xiàng)分包款和進(jìn)項(xiàng)票也不能抵嗎？只能減了預(yù)繳的再來申報(bào)，是嗎？

可以抵扣進(jìn)項(xiàng) 銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)-分包

普票項(xiàng)目還可以抵扣進(jìn)項(xiàng)和分包嗎？

不可以 只能是專票 和正常的業(yè)務(wù)一樣的

你有清包工或者甲供材怎么不選擇簡易計(jì)稅 簡易計(jì)稅就可以抵扣的

就是前二天被別人問抵扣，然后怎么申報(bào)，被他又問蒙了

比方是一般計(jì)稅的項(xiàng)目開了普票109萬，分包54.5萬。異地預(yù)繳了1萬。那我填納稅申報(bào)表時(shí)該填多少了？

109在附表一填寫 附表二填寫你的進(jìn)項(xiàng) 預(yù)繳的在附表四發(fā)生額和實(shí)際抵扣金額 主表28欄

那這個54.5分包能用109萬減嗎？還有這個54.5的進(jìn)項(xiàng)能抵嗎？

54.5是專票的就可以抵扣的

但我開出去的是普票109萬？

普票也可以用進(jìn)項(xiàng)抵扣的

為什么了？

不是只能專票才能抵扣嗎？

你自己開的普票可以用專票抵扣 你可以填寫試下 只要有進(jìn)項(xiàng)都能抵扣了

好的。我試下。那能減分包嗎？