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上月進項稅比銷項稅多了100元這個是用來做出口退稅的金額,本月實際收到出口退稅額100元如何做賬

2025-11-21 15:58
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2025-11-21 16:00

借其他應收款 貸應交稅費,應交增值稅出口退稅, 這個做了嗎?沒做的話做這個收到了借銀行存款貸其他應收款。

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快賬用戶5512 追問 2025-11-21 16:02

借:其他應收款-出口退稅款100 貸:應交稅費-應交增值稅(出口退稅)100 借:銀行存款100 貸:其他應收款100 這樣做對嗎? 我們是制造企業(yè)出口商品

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齊紅老師 解答 2025-11-21 16:03

對的是的,正確的是這么做的

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免抵退:10萬,進項轉出:3萬,可以退7萬,差額3萬需要繳納附加稅費
2020-12-13
同學你好! 【應交稅費-應交增值稅 】下的3級科目,余額一直長期掛著,不用結轉。 不同的業(yè)務,在不同的 3級科目下 直接處理就行 因此,你的進項稅 就一 直掛著 退稅時,選擇 另一個3級科目表示就行,
2024-10-21
你這里100×(13%-10%)=3 60×100/150=40 100×10%=10,退稅10萬 你看一下
2020-12-12
借其他應收款,貸,應交稅費,出口退稅。 你寫實際收到的, 借銀行貸其他應收款,出口退稅。
2024-04-15
同學你好,對的,你理解正確。
2022-09-26
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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