你的意思說 涉及到跨年的 影響損益的調(diào)整 不是當(dāng)年的 做匯算的時候都踢出去

你好，因為你是多計提了需，所以需要去納稅調(diào)增工資。次年沒有發(fā)放完畢的不得調(diào)增嗎？你看一下，你調(diào)整了沒有？是返回到當(dāng)年。

是前任會計計提重復(fù)了 一直在應(yīng)付職工薪酬貸方 現(xiàn)在 我 借：管理費用 （負(fù)數(shù)） 貸 應(yīng)付職工薪酬 （負(fù)數(shù)） 可以嗎.

可以的，但是有風(fēng)險，因為職工薪酬明細(xì)表和你自然人電子稅務(wù)局比對

有道理 那怎么做分錄沒有風(fēng)險

賬務(wù)處理沒有風(fēng)險的

正確的分錄怎么寫 老師 你寫詳細(xì)點

借應(yīng)付職工薪酬、工資、貸利潤分配，未分配利潤 第一個回復(fù)里面的

那這個調(diào)整的分錄跟今年沒有關(guān)系 是嗎 那我明年做今年的所得稅時候還需要調(diào)增嗎

你好，是 修改2019年會算清剿職工薪酬明細(xì)表納稅調(diào)增調(diào)整之后有利潤的需要交稅 不需要

沒有聽明白 你可以說詳細(xì)點嗎

具體的哪一個沒有看懂，因為你今年減少了管理費用，你明年再納稅調(diào)整不就雙重減少了嗎？

我對你的回答 這樣做 貸：應(yīng)付職工薪酬（負(fù)數(shù)） 貸未分配利潤-利潤分配 明年做匯算清繳時 調(diào)增20萬應(yīng)納所得額 可以嗎

可以的，但是也有風(fēng)險原因。我上面說了，你看一下，你能找到嗎？找不到，我再給你解釋一下，因為他自然人電子稅務(wù)局和職工薪酬比對。你想這么做可以，你不想修改之前的申報表可以，你稅務(wù)局同意就行，

自然人稅務(wù)局是已發(fā)金額 職工薪酬也是已發(fā)金額 就是所得稅記重了

自然人電子稅務(wù)局是100，但是你賬上做的是200，不是嗎？然后你申報職工薪酬明細(xì)表，賬載金額是200。不就不一致了嗎？從這里面看出來的呀。

申報的職工薪酬是100 ，沒有填200 你的意思明白了 考慮很全面 很好