老師，我們是礦業(yè)公司，主要施工挖甲方的鐵礦，然后篩選鐵精粉，甲方按合同約定噸位付款！那么我們給對方開發(fā)票就是工程款對嗎？（營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營范圍有：礦山工程）我們不涉及別的，前期挖礦洞啥的，就是為開展工作做的準備，所有費用都進成本，那么我們挖出來的礦石，在篩選過程中，到最后的鐵精粉，算不算生產(chǎn)！還是只是勞務(wù)？工人上百人，工資都在一萬左右，那么走銀行，實發(fā)，還牽扯個稅和社保！像這樣流動性強的務(wù)工人員一定得繳納社保嗎？

12分鐘前 老師，我們公司是工程建設(shè)類小規(guī)模公司，過節(jié)聚餐有四個外地項目經(jīng)理回不來，如果要從公賬給他們每人補貼福利費200，該怎樣操作好？(前提是不是必須在公戶有發(fā)工資和有交社保才可以？)(四個項目經(jīng)理中，有三個是公司發(fā)放工資并繳納社保的，如果這三個可以在公戶按福利費發(fā)放，那是不是要申報個稅？一個是老板私戶年底發(fā)放工資的，并且沒有繳納社保的。那這個是不是不能在公戶里發(fā)這200的福利費？只能老板私戶轉(zhuǎn)呢？)

老師你好，我們是建筑行業(yè)，準備用新收入準則，然后我們領(lǐng)導叫我參照下圖中人家公司賬務(wù)處理進行結(jié)轉(zhuǎn)。假如我公司a項目合同含稅收入是1000萬元，預算成本是700萬元，1月份開具給甲方含稅發(fā)票109萬元，完成產(chǎn)值200萬元，收到成本發(fā)票80萬，實際發(fā)生應(yīng)該有150萬左右，那么我開具發(fā)票賬務(wù)處理借：應(yīng)收帳款109萬 貸：合同結(jié)算～工程結(jié)算～價款結(jié)算100萬元 應(yīng)交稅費～銷項稅額9萬元確認產(chǎn)值借：合同結(jié)算～工程結(jié)算～收入結(jié)算 200萬元 貸：主營業(yè)務(wù)收入200萬元 收到成本發(fā)票借：合同履約成本～工程施工～人工/材料/間接費用80萬元 上面這些賬務(wù)處理有問題嗎？根據(jù)上面兩圖的參照，我接下來的成本和收入要怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢，麻煩列示下會計科目和金額

老師們，我們有2個公司，A公司是給老板2022年每月計提8千元的工資，也在個稅申報系統(tǒng)上填寫每個月扣除90元的個稅，但一直沒有實際發(fā)放，B公司也給老板發(fā)著工資，這兩個公司的外賬都外包給財務(wù)公司了，2022年A公司所有人員工資計提431790元，實際發(fā)放的比這個少，外賬會計填寫這個數(shù)據(jù)時給我說2022年老板的綜合工資超過12萬元，需要補繳3000元，然后她就將A公司匯算清繳中工資調(diào)增了25600元，倒擠出稅收扣除的的金額是406190元，我個人的常識是工資就按實際計提的寫“賬載金額”，“實際發(fā)生額”就是實際發(fā)放的工資，按照外賬會計的意思如果按賬面計提工資與實際發(fā)放工資就得調(diào)增15萬多了，但她很顯然說與老板個人工資薪酬綜合所得掛鉤我感覺還是有問題，個人所得稅不是單獨做的嗎？請問老師外賬這么調(diào)整合適嗎？

您好老師，某自然人和我們建筑公司簽訂掛靠協(xié)議，他未對我們公司開具任何勞務(wù)費發(fā)票，我們之前已經(jīng)支付給對方一部分錢了，剩余未支付的錢里面我們領(lǐng)導說要扣除掉實際勞務(wù)費發(fā)票的稅金，因為對方一直未提供過發(fā)票所以我們扣除勞務(wù)費發(fā)票的相關(guān)稅金。這個要求合理嘛？還有我們之前向?qū)Ψ竭@個自然人也就是包工頭支付的錢是直接打到這個人卡里，然后他再自己發(fā)錢給他雇傭的工人，那我們是否需要替這個包工頭申報個稅？之前會計一直沒有替對方申報個稅過，我們公司是否會擔法律責任，申報個稅的話對方?jīng)]有提供給我們工資單，我們沒法按實際人情況來，假如給包工頭打款200萬，申報個稅時就把200萬都加在這個包工頭身上嗎？