老師好！建筑公司8月外地預交了稅款，開了發(fā)票，發(fā)現(xiàn)進項稅額大于銷項稅額，今天填寫申報表不用繳納增值稅，想問老師外地預交的附加稅怎么處理？是填在附加稅申報表的“本期已繳稅額”里面嗎？這樣填的話“本期應補（退）稅額”就是負數(shù)了

2月份跨區(qū)域有工程項目，2月開具了發(fā)票，3月10日跨區(qū)域預繳了相關的稅款，（增值稅：10074.03）為什么我申報2月份增值稅時，填寫附表4“建筑服務預征繳納稅款”欄次，抵扣本期實際抵減稅額（4534.96元）后，相對的主表第28欄次“分次預繳稅款”也帶出了對應的（4534.96）；點擊全申報后提示：主表第28欄“①分次預繳稅額” 填報異常 請檢查《增值稅納稅申報表（一般納稅人適用）》是否存在錯報或漏報！這是什么原因？

老師你好，我們是外貿企業(yè)，有一批貨物出口轉內銷，賬務處理我做的是，借：主營業(yè)務收入（外銷），貸：主營業(yè)務收入（內銷），增值稅應交增值稅（銷項），增值稅申報表表一，在填報時，開具其他發(fā)票銷售額第18行，按照本月實際開票填寫。轉內銷的銷項稅額在未開具發(fā)票，第六列，第一行填寫。現(xiàn)在出現(xiàn)的問題是，增值稅申報主表中收入合計與賬套中的收入不符，相差金額就是調出去的稅額，報表應該怎么填寫？

公司8月份升為一般納稅人，一直開的是服務類專票。11月開具專票金額606341.09，紅沖了小規(guī)模時期的免稅普通發(fā)票金額-37400和3%的專票金額-12748.43,現(xiàn)在申報11月增值稅申報表怎么填寫？ 1主表保存提示第8行要等于第9行和10行之和，開的是服務類發(fā)票怎么填寫呢 2附表三需要填寫嗎？不涉及差額征收，但是不填寫申報時候又提示要填寫，不然申報不上。

2022年9月份申報8月份的增值稅及附加稅，并且銀行已扣款。后來當時的會計應該是發(fā)現(xiàn)申報錯了，申報數(shù)據(jù)比實際開票收入要多，就更改了申報表，導致產(chǎn)生了退稅。但那個時候沒有處理，我是前幾天發(fā)現(xiàn)了，就和稅務局咨詢，昨天增值稅和附加稅產(chǎn)生的差額已經(jīng)返還給單位。你說這筆分錄該怎么處理？借銀行存款，貸利潤分配-未分配利潤對嗎？使用的小企業(yè)會計準則。