小規(guī)模納稅人，結(jié)轉(zhuǎn)減免增值稅，是每個(gè)季度末結(jié)轉(zhuǎn)嗎，每個(gè)月的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅不結(jié)轉(zhuǎn)，也不處理，累計(jì)到季度末以后，如果沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，就一次性結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入-減免稅額收入嗎

#提問(wèn)#請(qǐng)問(wèn)老師小規(guī)模季度報(bào)稅不超30萬(wàn)不交增值稅，做分錄借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，然后借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸營(yíng)業(yè)外收入（增值稅減免），那這是本月就轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入呢？還是季度報(bào)稅時(shí)才3個(gè)月一起轉(zhuǎn)呢？

郭老師，麻煩問(wèn)下如果季度沒(méi)超過(guò)30萬(wàn)，普票不含稅額10萬(wàn)，稅1000元，專票不含稅額10萬(wàn)，稅1000元 借：銀行存款20.2萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20萬(wàn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(普票)1000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(專票)1000 結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(普票)1000 貸：營(yíng)業(yè)外收入1000 老師，我這分錄對(duì)嗎？另外我們是季度申報(bào)，這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只做在3月份月末可以嗎？還是必須當(dāng)月結(jié)轉(zhuǎn)？

你好，小規(guī)模收入沒(méi)有開票，是開收據(jù)的，那我價(jià)稅分離按3%分離做？是1%的季度30萬(wàn)免增值稅的。如果是的話，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅 貸營(yíng)業(yè)外收入。

小規(guī)模交增值稅是1%交嗎？如果一個(gè)季度我們開票金額是20萬(wàn)，是不是應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入？如果開票金額是35萬(wàn)，應(yīng)交增值稅就不轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入了？