老師我12月份暫估庫存商品20000，分錄 接庫存商品 貸應(yīng)付賬款暫估 借主營業(yè)務(wù)成本20000 貸庫存商品20000.這個月拿到發(fā)票18000，借應(yīng)付賬款暫估20000，貸庫存商品20000.借庫存商品18000應(yīng)交稅費進(jìn)項 貸應(yīng)付賬款 借庫存商品 2000 帶以前年度損益調(diào)整2000

老師好！如：回來零件1000，用零件800，開了發(fā)票3000，收到發(fā)票1000并支付，月結(jié)收入3000（人工1600） 回來零件1000，入庫， 借：庫存商品1000 貸：應(yīng)付賬款1000 用零件800 借：生產(chǎn)成本（基本生產(chǎn)成本）800 貸：庫存商品800 開了發(fā)票3000 借：應(yīng)收賬款3000 貸：主營業(yè)務(wù)收入3000 收入3000 借：銀行存款3000 貸：應(yīng)收賬款3000 人工1600 借：管理費用--工資1600 貸：銀行存款1600 收到發(fā)票并支付 借：應(yīng)付賬款1000 貸：銀行存款1000 這樣子這個賬平嗎？應(yīng)付職工薪酬+原材料這兩個都可以不用，是嗎？

老師，請問一下法人買材料 直接公戶轉(zhuǎn)別人個人賬戶，能不能借 應(yīng)付賬款 對方名字 貸銀行存款？還有法人直接從公戶轉(zhuǎn)他自己私戶了 備注采購款 這個分錄能不能借 其他應(yīng)收款 法人 貸銀行存款 借應(yīng)付賬款 貸其他應(yīng)收款法人 收到發(fā)票借庫存商品 貸應(yīng)付賬款。小規(guī)模公司

公司向法人借款，5000，我借銀行存款貸其他應(yīng)付款，后公司向法人支付了8000元，多付了法人3000，多付的3000元，，我可以借其他應(yīng)收款，貸銀行存款嗎

2020年做賬分錄： 支付員工宿舍租金，已收發(fā)票 借 管理費—福利費 42000 貸 其他應(yīng)付款—房東 21000 貸 銀行存款 21000 請問老師多計提21000，現(xiàn)在跨年怎么沖銷21000 請問我