老師，請問一下我們公司是半年付款，對方半年才給我們開專票。我們計提是借 管理費用 房租 貸 其他應(yīng)付款 房租。當收到專票 跟付款的時候，分錄分別怎么做啊？例如 前會計做的計提 管理費用 租金 貸其他應(yīng)付款 房租 全部沖紅之前做的 借管理費用 租金-45000 貸 其他應(yīng)付款 房租-45000。然后做一筆借 管理費用 租金 42857.14 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅額2142.86 貸庫存現(xiàn)金 45000 然后付款了 借其他應(yīng)付款 45000租金 貸 庫存現(xiàn)金45000。我咋感覺重復(fù)了一樣，但是正確的我又不懂

每月從員工工資里扣除宿舍租金200計提工資的時候 借：應(yīng)付職工薪酬 200 貸：其他應(yīng)付款-某人200 付給房東租金 借：應(yīng)付賬款-房東 800 其他應(yīng)付款-某人 200 貸：銀行存款 1000 收到發(fā)票 借：管理費用 1000 貸：應(yīng)付賬款-房東 800 其他應(yīng)付款-某人 200 這個賬務(wù)現(xiàn)在不平了，怎么修正呢 求教老師

老師，請問一次支付幾個月的房租，發(fā)票是放在預(yù)付款憑證后面嗎？半年的房租是二十多萬，已開發(fā)票，但是付款只付了十萬，分錄是不是借：預(yù)付賬款—房租費 貸：應(yīng)付賬款— XX公司，發(fā)票放在這個憑證后面，支付款時做分錄，借：應(yīng)付賬款—XX公司 貸：銀行存款 攤銷時，借管理費用/主營業(yè)務(wù)成本—房租費 貸：預(yù)付賬款—房租費？

老師，請問下租賃辦公室年租金37200元，發(fā)生的以下情況，1、未收到租賃發(fā)票，先付款的分錄 借：預(yù)付賬款 37200貸：銀行存款 37200 2、租金已付5月，但發(fā)票仍未收到，每月需要預(yù)提 借：管理費用 15500 貸：其他應(yīng)付款--預(yù)提費用 15500 3、租賃有6個月，才收到租賃發(fā)票后 借：待攤費用 18600 其他應(yīng)付款-預(yù)提費用18600 貸：預(yù)付賬款 37200 4、如租賃一年后才收到租賃發(fā)票 借：其他應(yīng)付款--預(yù)提費用 37200 貸：預(yù)付賬款 37200 請老師幫看下 這樣做分錄對嗎

老師您好，請教一個問題 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2020年度有2筆賬務(wù)，分別少做2筆分錄。先重新反結(jié)回到2020年度，重新修改該2筆賬務(wù)。重新修改后導(dǎo)致利潤表和資產(chǎn)負債表中的部門數(shù)據(jù)出現(xiàn)差額 請問這種情況在2021年度做修正分錄，應(yīng)該如何調(diào)整 錯誤分錄一 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款 正確分錄分別是 借：管理費-福利費 貸：其他應(yīng)付款 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款 借：固定資產(chǎn) 貸：其他應(yīng)付款 借：其他應(yīng)付款 貸：銀行存款