老師您好，我分錄做錯了會影響匯算清繳嗎？之前錯誤分錄計提借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放借：應(yīng)付職工薪酬 貸：銀行存款 其實正確的分錄是： 計提借：勞務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 發(fā)放借：應(yīng)付職工 貸：銀行存款 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：勞務(wù)成本 我現(xiàn)在想把錯誤分錄更正過來，你說是現(xiàn)在更正還是匯算清繳后更正？我們是小規(guī)模，做企業(yè)咨詢行業(yè)

老師銀行支付的兼職費轉(zhuǎn)給個人了，我做帳能直接做借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款

老師，我們公司做智能快遞柜營業(yè)的，購買快遞柜是放小區(qū)營業(yè)供客人取快遞件的，我想問一下我們購買的智能快遞柜是直接計入主營成本還是計入固定資產(chǎn)，老師，假如計入固定資產(chǎn)按幾年攤折舊?還有智能快遞柜也需要安裝智能系統(tǒng)，這個系統(tǒng)服務(wù)費要計入哪個會計科目??是一起計入固定資產(chǎn)還是計入主營業(yè)務(wù)成本??老師的意思是系統(tǒng)服務(wù)費和智能快遞柜是一套的話，就可以把智能快遞柜今38萬和系統(tǒng)系統(tǒng)服務(wù)費2萬一起計入固定資產(chǎn)是嗎?借:固定資產(chǎn)38萬貸:銀行存款計提折舊:借:主營業(yè)務(wù)成本貸:累計折舊，系統(tǒng)服務(wù)費2萬直接計入主營業(yè)務(wù)成本，借:主營業(yè)務(wù)成本2萬貸:銀行存款老師，這樣做對嗎?然后38萬按5年折舊，系統(tǒng)服務(wù)費2萬我直接計入主營業(yè)務(wù)成本，不通過無形資產(chǎn)再攤銷，這樣做可以嗎？，麻煩老師看一下會計科目

老師，我們是汽車行業(yè)，經(jīng)營范圍也有咨詢服務(wù)這一項，我們主打的也是服務(wù)這一塊收入，我們收到服務(wù)費的進項票，我們要不要通過勞務(wù)成本，然后再轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本這個科目？還是可以直接計入主營業(yè)務(wù)成本啊？

老師，我司是培訓(xùn)技能公司，小規(guī)模，代收代付的考務(wù)費，如果學(xué)員不要求開票，我們支付時會直接沖減 記: 借:其他應(yīng)付款-考務(wù)費 貸:銀行存款 如果要開票的話 （稅務(wù)申報之后有學(xué)員才要求開），這種情況我能這么記嗎: 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項