我們是商管公司，是區(qū)管委會(huì)旗下集團(tuán)公司的子公司，承接區(qū)內(nèi)一些房產(chǎn)的租賃，自己沒有房產(chǎn)，其他公司管理房產(chǎn)，出租給商家還有一些公司員工短租，會(huì)收取租賃費(fèi)，公攤能耗，給商家的一簽簽幾年的合同，前幾年免租金，后面幾年打折收，每年折扣不同，單位要求我們按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入成本，收入和支出匹配 問題1對(duì)于上述業(yè)務(wù)，收租金，房產(chǎn)不是自己的，這個(gè)算啥服務(wù)，用哪個(gè)稅率？公攤能耗尼，用哪個(gè)，收取的水電費(fèi)用哪個(gè)？分別開具啥明目發(fā)票 問題2對(duì)于收取租金的，有的開票，有的不開票，租金一般一次會(huì)交一段時(shí)間的，有短租，有1，2年的，還有好幾年的，收取得租金啥時(shí)候交增值稅？啥時(shí)候交企業(yè)所得稅？不管開不開票，好幾年的那種前幾年免租是不是就收入為0，要求收入成本匹配，收入我要分批確認(rèn)嗎？增值稅一次交了，但是收入按合同期間來確認(rèn)收入繳納企業(yè)所得稅是嗎？ 問題三成本這塊，房產(chǎn)擁有者會(huì)一段時(shí)間給個(gè)成本明細(xì)，他給我們200.套，我們就簽200套的合同，實(shí)際租出100套，那么成本我就分?jǐn)偭?，其?shí)收入和成本不匹配 問題四合同確定了，收入和成本的，但是既沒開票也沒收到票，我估怎么入賬？票來了怎么做

我問的社保問題，意思就是我們現(xiàn)在有一個(gè)總公司，有很多門店，每一個(gè)門店是單獨(dú)核算的，然后我們其中一個(gè)店的店長從三月份開始交社保，社保，我們公司是給員工補(bǔ)500，剩下的員工自己出，當(dāng)時(shí)三月到六月的社保。三月到五月，因?yàn)榱鹿べY還沒發(fā)，三月到五月的社保哦，需要那個(gè)門店承擔(dān)的500塊錢，門店沒有把錢支支出都是總公司給他承擔(dān)了，現(xiàn)在七月總公司讓他把那1500塊錢補(bǔ)出來就轉(zhuǎn)到總公司賬上，那我在做賬的時(shí)候，我的資產(chǎn)負(fù)債表的銀行卡余額肯定是要跟當(dāng)月流水一樣，我怎么樣，讓他跟七月的流水一樣，那一千五是沒辦法分?jǐn)偟揭环謹(jǐn)偟?45月的對(duì)嗎，那我直接在七月作為管理費(fèi)用支出，影響七月的報(bào)表。還有個(gè)問題，新成立一個(gè)有限公司，實(shí)際無業(yè)務(wù)發(fā)生需要做稅務(wù)關(guān)聯(lián)，報(bào)稅嗎？

一、案例材料2018年10月1日，華藝公司投資成立的星級(jí)酒店正式對(duì)外營業(yè)。酒店大堂的燈飾給酒店增添了不少光彩，酒店的入住率很高。公司領(lǐng)導(dǎo)在會(huì)上肯定并表揚(yáng)了負(fù)責(zé)此事的副總王德彪。然而在兩個(gè)月后，以高價(jià)購買的燈飾出現(xiàn)了暗淡、銹斑、燈珠破裂脫落等一系列問題。公司責(zé)令王副總做出合理解釋，并停止了他的一切職務(wù)。主要問題如下：1、王德彪一完成了采購方式的選擇、采購價(jià)格的確定，合同簽訂、燈飾驗(yàn)收以及貨款支付等所有環(huán)節(jié)的工作。2、他未沒有作任何比對(duì)的情況下選擇供應(yīng)商，直接用奧爾公司進(jìn)行代購，并向奧爾公司支付了200萬元的代理費(fèi)，從中收受了奧爾公司的巨額好處費(fèi)。3、合同規(guī)定奧爾公司應(yīng)向酒店提供瑞士珠寶公司出產(chǎn)的水晶燈驗(yàn)證證明書和品質(zhì)鑒定資料，但交易后代購方并未履約執(zhí)行，酒店也沒有與奧爾公司辦理必要的查驗(yàn)手續(xù)。4、在未對(duì)合同、驗(yàn)收單、入庫單等核對(duì)的情況下，支付了貨款和代理費(fèi)。要求：結(jié)合案例材料，回答以下問題：1）結(jié)合案例，分析在選擇供應(yīng)商時(shí)可能存在的主要風(fēng)險(xiǎn)有哪些。2）采購方式有哪些，請(qǐng)說明該酒店應(yīng)采取3）分析說明驗(yàn)收與付款環(huán)節(jié)可能存在主要問題有哪些？指出該酒店驗(yàn)收與付款環(huán)節(jié)存在的主要問題。

老師您好，我公司是做售賣航空機(jī)票中介的業(yè)務(wù)，流程主要是我們跟個(gè)人或者旅行團(tuán)確認(rèn)好了出發(fā)時(shí)間和地點(diǎn)，然后去聯(lián)系航空公司詢問價(jià)格，確認(rèn)好價(jià)格之后我們會(huì)在機(jī)票價(jià)格上收入一定的手續(xù)費(fèi)，比如機(jī)票錢1000元，我實(shí)際收取1050元，然后我們付1000給航空公司購買機(jī)票，機(jī)票直接給客戶，自己沒有任何留底，客戶支付的錢全額1050進(jìn)我們對(duì)公戶。 問:1、如何確認(rèn)收入，是全額計(jì)稅還是差額計(jì)稅 2、我們公司沒有任何成本發(fā)票，航空公司開的機(jī)票直接給了客戶，我們?nèi)绾稳胭~

老師，我公司是一家軟件開發(fā)公司，可以在官方應(yīng)用平臺(tái)下載，就是一個(gè)正規(guī)的APP, 但客戶轉(zhuǎn)款是直接轉(zhuǎn)到了我們公司賬戶，而不是在應(yīng)用平臺(tái)支付費(fèi)用，而我們的客戶一般是國企單位的高管，是有的以個(gè)人身份購買這個(gè)軟件的，有的可能不需要開發(fā)票，有的可能要發(fā)票，現(xiàn)在的問題是客戶不愿意簽合同，我就不知道該怎么給老板和業(yè)務(wù)員講了，說才1萬左右，但客戶每年要續(xù)費(fèi)才可繼續(xù)使用呀，我說公司法要求有合同，業(yè)務(wù)員說個(gè)人網(wǎng)購隨便有幾萬的，都不要合同，我們?yōu)槭裁匆贤?，我說資金四流一致的問題，他們很多不懂，我的問題是我該如何說就能讓老板說服客戶簽合同呢？也大概聊過，我說讓高管的秘書或助理身份簽合同并走賬，他們說那樣也不行，還得給客戶返利的，估計(jì)返利時(shí)也不一定可以要來發(fā)票，我該如何講呢？