你好老師，公司剛成立個業(yè)務(wù)，基本都是每月收入正常確認(rèn)，不開發(fā)票，下月開發(fā)票回款，每月會依次都這樣，這種申報(bào)和賬務(wù)上怎么處理，不能每月都是在無票上填負(fù)數(shù)正數(shù)上自動帶出每月重復(fù)這樣做啊？容易有數(shù)據(jù)對比預(yù)警的，難道只能每月重復(fù)這樣做嗎？有別的辦法嗎？老師
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等
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問題一商貿(mào)超市，一個季度一盤點(diǎn)，盤虧了的話，做借待處理財(cái)產(chǎn)損益，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸庫存商品，這個進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出當(dāng)月就審報(bào)嗎？不用等到管理層簽字嗎？ 問題二，我們每個月會有暫估收入，開票的月會沖減暫估，這個月銷項(xiàng)稅額沖回暫估的時(shí)候發(fā)現(xiàn)賬上數(shù)據(jù)稅額比按暫估收入陳以稅率高，因?yàn)橛袥_回暫估的憑證沒有沖回稅額，我下月調(diào)整，會計(jì)科目怎么做，具體的？沖回的時(shí)候收入也是含稅收入了，像這樣的我報(bào)稅是不是按正確的來??？按正確的未開票收入填未開票收入，按它陳稅率算稅的？ 問題三，本月他們做賬我發(fā)現(xiàn)有作廢發(fā)票也入賬了，借，應(yīng)收賬款，貸銷項(xiàng)稅，主營業(yè)務(wù)收入，但是已經(jīng)結(jié)賬，不準(zhǔn)反結(jié)賬，下個月怎么調(diào)整科目
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問題一，一般納稅人報(bào)完稅，下載完稅證明，這個完稅證明是申報(bào)表嗎？還是單獨(dú)的那種證明？在電子稅務(wù)局下載嗎 問題二，對于8月進(jìn)項(xiàng)之前5月已經(jīng)認(rèn)證了，8月又做了一遍進(jìn)項(xiàng)，9月賬務(wù)怎么處理 問題三，銷項(xiàng)票，有一張是作廢的發(fā)票，可是他們還是做了應(yīng)收，和收入，還有銷項(xiàng)稅額，這個9月如何調(diào)整 問題四，供應(yīng)商8月有讓我們開具一張紅字發(fā)票信息表，這個我報(bào)8月稅是已填入紅字發(fā)票信息表那里，稅額已轉(zhuǎn)出，但是這個紅字發(fā)票我沒見到，這個紅字發(fā)票我方需要不？入賬的時(shí)候正常是8月份怎么做？9月調(diào)整怎么做啊 問題五，8月暫估收入沒有扣除稅額，增值稅未開票收入這里我按8月沒扣除稅額的收入報(bào)的（這邊要求和賬上數(shù)據(jù)一致），那么9月賬務(wù)怎么調(diào)整??？ 上面問題比較多，麻煩老師了，能否說詳細(xì)點(diǎn)的會計(jì)科目啊非常感謝
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老師我想問一下資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)和稅務(wù)局上不一樣怎么辦？我接手前任會計(jì)的賬，他有些科目數(shù)額不對。9月份應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅貸方余額為24953.54，稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89，我就納悶了怎么會差這么多，因?yàn)槲覀兠總€月都是正常繳稅，按道理不會出錯，每個月就是開多少發(fā)票算多少銷項(xiàng)，抵扣多少進(jìn)項(xiàng)就算多少進(jìn)項(xiàng)，并且進(jìn)項(xiàng)票也是跟著成本走的，勾多少進(jìn)項(xiàng)就代表多少成本。 我我本來想記入以前年度損益調(diào)整，然后多記一個應(yīng)收賬款，這樣的話銷項(xiàng)稅不就是多了嗎？然后應(yīng)收賬款的話，如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話，我考慮提一個這個壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對不對。 或者我看到有些簡單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無稅收入多記一個銷項(xiàng)？求老師解惑，感謝
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老師我想問一下資產(chǎn)負(fù)債表上應(yīng)交稅費(fèi)和稅務(wù)局上不一樣怎么辦？我接手前任會計(jì)的賬，他有些科目數(shù)額不對。9月份應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅貸方余額為24953.54，稅務(wù)局上10月繳納9月增值稅是53901.89，我就納悶了怎么會差這么多，因?yàn)槲覀兠總€月都是正常繳稅，按道理不會出錯，每個月就是開多少發(fā)票算多少銷項(xiàng)，抵扣多少進(jìn)項(xiàng)就算多少進(jìn)項(xiàng)，并且進(jìn)項(xiàng)票也是跟著成本走的，勾多少進(jìn)項(xiàng)就代表多少成本。 我我本來想記入以前年度損益調(diào)整，然后多記一個應(yīng)收賬款，這樣的話銷項(xiàng)稅不就是多了嗎？然后應(yīng)收賬款的話，如果他比我們公司真正的應(yīng)收多的話，我考慮提一個這個壞賬準(zhǔn)備把它盡量沖平但是我不知道這么做對不對。 或者我看到有些簡單粗暴的直接調(diào)整當(dāng)月無稅收入多記一個銷項(xiàng)？求老師解惑，感謝
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老師您好，我把開錯的發(fā)票分了好幾個月沖紅了，導(dǎo)致我每個月申報(bào)表和金稅盤的數(shù)據(jù)不一樣，我就跟稅管員打電話，雖然有風(fēng)險(xiǎn)提示項(xiàng)，但是他都給我過了，這次是我重新把沖紅的開出來了，這些我都之前上稅了，現(xiàn)在又出現(xiàn)了稅款，然后稅管員也不知道怎么辦，我就只能咨詢老師，因?yàn)槲乙膊粫?，麻煩您說下，謝謝啦
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本月抵扣的稅局要求進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，但是當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)抵扣，不用交稅，賬務(wù)怎么處理
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請問老師，我想導(dǎo)出去年的稅務(wù)申報(bào)表，怎么導(dǎo)出在電子稅務(wù)局哪里導(dǎo)出？
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老師你好，我單位有兩個人在領(lǐng)失業(yè)補(bǔ)助金，現(xiàn)在單位有給他發(fā)勞務(wù)費(fèi)了，這個影不影響他領(lǐng)取失業(yè)補(bǔ)助金
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你好，老師，老會計(jì)離職，取消實(shí)名認(rèn)證，新會計(jì)沒到，是不是不用必須找個人過了。
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老師，你好 請問制造業(yè)企業(yè)成本核算，采購原礦石，經(jīng)過一車間水洗后，出半成品大塊、半成品二料、廢料，半成品進(jìn)入二車間制砂，出半成品粗砂，半成品細(xì)砂，粉塵，半成品進(jìn)入三車間色選后，制出成品、粉塵， 制造過程中，一車間的廢料和二車間，三車間的粉塵最終都是便宜處理，請問該怎樣成本核算？
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您好，申報(bào)： 每月確認(rèn)收入不開票時(shí)，在增值稅申報(bào)表“未開票收入”欄正常申報(bào)繳稅；次月開票時(shí)，在“開票欄”（如專票/普票欄）填正數(shù)，同時(shí)在“未開票欄”填對應(yīng)負(fù)數(shù)沖回，一正一負(fù)，保證該筆收入只申報(bào)一次，避免重復(fù)。 不能只填負(fù)數(shù)不填正數(shù)，否則異常；也不能每月都機(jī)械重復(fù)填正負(fù)，否則易預(yù)警。 2.替代辦法： 可以與客戶協(xié)商盡量當(dāng)月開票，或集中一段時(shí)間統(tǒng)一開票，減少每月頻繁“先無票后開票”情況；若業(yè)務(wù)穩(wěn)定且量大，可提前與稅局溝通申報(bào)方式，看能否簡化或按周期處理，但核心仍是收入與開票匹配，不得漏報(bào)或多報(bào)。 3.賬務(wù)： 當(dāng)月確認(rèn)收入做應(yīng)收賬款和收入、銷項(xiàng)稅；次月開票不再重復(fù)做收入，只收款沖應(yīng)收，確保稅務(wù)申報(bào)與賬一致。 每月正負(fù)沖回是標(biāo)準(zhǔn)做法，但要正數(shù)開票對應(yīng)申報(bào)，不能只填負(fù)數(shù)；若想減少預(yù)警和重復(fù)操作，最好優(yōu)化開票節(jié)奏或與稅局溝通，但合規(guī)核心不變。