老師你好，我想問(wèn)一下你這個(gè)運(yùn)輸公司的那個(gè)預(yù)算成本這塊兒表，就是這個(gè)表怎么做，比如說(shuō)我們這邊有一家公司的話，他現(xiàn)在就是，嗯，去年收入總共就300多萬(wàn)，但是現(xiàn)在的話就是說(shuō)運(yùn)輸公司的話，一個(gè)季度就在300萬(wàn)左右，也就是說(shuō)今年一年的銷(xiāo)售收入的話，預(yù)計(jì)達(dá)到一千萬(wàn)左右。我就想整個(gè)一個(gè)預(yù)算，比如說(shuō)就是成本的話，還有還有運(yùn)輸成本，還有過(guò)路費(fèi)，還有油料，再個(gè)就是人員工資這塊，就是修理費(fèi)這一塊兒，想問(wèn)一下你這個(gè)具體的情況，我應(yīng)該怎么做，就是說(shuō)，還要就是在適當(dāng)?shù)慕稽c(diǎn)兒增值稅和那個(gè)企業(yè)所得稅。

老師您好，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。2021年總共多記了23萬(wàn)的管理成本（借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款），現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出，并補(bǔ)繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。問(wèn)題1：我2022年還沒(méi)有結(jié)賬，用未來(lái)適用法，是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出？具體分錄應(yīng)該怎么錄呢？問(wèn)題2：錄完分錄之后，還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表嗎？2021年虧損7萬(wàn)，如果調(diào)整完這23萬(wàn)，應(yīng)該是盈利16萬(wàn)，那么就需要補(bǔ)繳4000元的企業(yè)所得稅?？墒侨绻苯釉?021年企業(yè)所得稅報(bào)表把管理成本減少23萬(wàn)的話，2022年的數(shù)據(jù)也會(huì)有影響，這不就等同于我多調(diào)整了一次嗎？但是如果不調(diào)整2021年的報(bào)表，2022年虧損30萬(wàn)，就算去掉這23萬(wàn)的成本，2022年依然還是虧損，不需要繳納企業(yè)所得稅，那需要補(bǔ)繳的4000元怎么體現(xiàn)呢？謝謝！

老師，我們是茶葉公司，主營(yíng)銷(xiāo)售毛茶，是跟農(nóng)戶收購(gòu)的毛茶進(jìn)行銷(xiāo)售的，稅務(wù)局打電話來(lái)讓寫(xiě)個(gè)情況說(shuō)明給他，主要就是稅負(fù)率低，說(shuō)清楚主營(yíng)業(yè)務(wù)成本具體是那些？我們公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本全部都是收購(gòu)的毛茶成本，沒(méi)有其他的，工資計(jì)入了管理費(fèi)用，車(chē)子不在公司名下，老板沒(méi)開(kāi)任何成本費(fèi)用發(fā)票進(jìn)來(lái)，所以賬務(wù)上只有工資和采購(gòu)毛茶的成本，這種應(yīng)該怎么寫(xiě)這個(gè)情況說(shuō)明呀

老師，我們公司2020.12月買(mǎi)了臺(tái)車(chē)，購(gòu)買(mǎi)方是私人，現(xiàn)在專(zhuān)管員緊抓這個(gè)不放，說(shuō)我們開(kāi)的油卡充值卡的發(fā)票，和幾個(gè)員工的油費(fèi)都不作數(shù)，尤其這個(gè)油卡充值卡，還說(shuō)我們的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本:服裝費(fèi)，油費(fèi)，足浴都不合規(guī)，還有應(yīng)收賬款年初1千多萬(wàn)，年末變成了3百多萬(wàn)，其他應(yīng)付款是200多萬(wàn)，明天要去稅務(wù)局，現(xiàn)在怎么弄好？

稅務(wù)局老師電話，要求我們核查2022年兩稅差異原因并核實(shí)公司自有車(chē)輛情況，是否有外購(gòu)運(yùn)輸、是否有駕駛員掛靠，核查2022年至今取得的成本費(fèi)用發(fā)票是否存在個(gè)人消費(fèi)情況，核實(shí)福州是否有業(yè)務(wù)，今天通過(guò)全量落實(shí)了2022年至今購(gòu)進(jìn)的小米手機(jī)購(gòu)進(jìn)的工藝品、按摩椅、床上用品、空調(diào)、加濕器衛(wèi)浴掛件、煮茶器家電用于公司 核實(shí)后與管理員電話溝通，但管理員覺(jué)得沒(méi)有說(shuō)服力要求我重新核查，并說(shuō)如明天提交的情況說(shuō)明還是無(wú)法排除風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，那可能會(huì)約談、實(shí)地查賬。 老師請(qǐng)問(wèn)我要做什么準(zhǔn)備才有說(shuō)服力？