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老師,子公司支付母公司往來(lái)款12萬(wàn)。我是子公司的會(huì)計(jì),請(qǐng)問(wèn)我這邊做賬是掛其他應(yīng)收款-母公司,還是掛其他應(yīng)付款-母公司?還是說(shuō),這兩個(gè)科目,掛哪個(gè)都行?

2025-09-17 23:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-09-17 23:59

你好,兩個(gè)都可以,但其他應(yīng)收款更合適些

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快賬用戶4907 追問(wèn) 2025-09-18 00:06

老師,掛其他應(yīng)付款的話,是不是報(bào)表還得重分類?因?yàn)樽鲑~是借:其他應(yīng)付款,貸:銀行存款。那其他應(yīng)付款就會(huì)有負(fù)數(shù)余額,是嗎?

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齊紅老師 解答 2025-09-18 00:14

是的,一般其他應(yīng)付款負(fù)數(shù)的話會(huì)調(diào)整成其他應(yīng)收款

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快賬用戶4907 追問(wèn) 2025-09-18 00:19

老師,那支付往來(lái)款,掛其他應(yīng)收款,收到往來(lái)款,掛其他應(yīng)付款。那不是既有其他應(yīng)收款,又有其他應(yīng)付款嗎?這種是可以的哈?

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齊紅老師 解答 2025-09-18 00:23

一般就用一個(gè)科目來(lái),比如你支付借其他應(yīng)收貸銀行,收到借銀行貸其他應(yīng)收,用兩個(gè)科目的話就兩個(gè)科目都有余額

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快賬用戶4907 追問(wèn) 2025-09-18 01:09

老師,前任會(huì)計(jì)只用了其他應(yīng)付款這個(gè)科目,沒(méi)有用其他應(yīng)收款這個(gè)科目來(lái)核算往來(lái)款。那像這種的話,我還是只能繼續(xù)掛其他應(yīng)付款嗎?如果支付往來(lái)款的話。借:其他應(yīng)付款;貸:銀行存款。還是只能這樣做嗎?

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你好,兩個(gè)都可以,但其他應(yīng)收款更合適些
2025-09-17
同學(xué),你好 B資產(chǎn)已轉(zhuǎn)至母公司A,母公司付款給B。 對(duì)于A公司,就是把B公司全部的資產(chǎn)負(fù)債給了A公司 借:資產(chǎn)類科目-B 貸:負(fù)債類科目-B 銀行存款
2024-09-13
貸方可以沖銷 貨款的 供應(yīng)商的應(yīng)收賬款
2020-10-14
你好;? ?子公司后期不會(huì)發(fā)生業(yè)務(wù) 收入這些嗎 ? 子公司不開(kāi)展業(yè)務(wù)嗎 ? 那母公司是否有投資款給子公司 之前 ???
2023-06-26
這種內(nèi)部往來(lái)賬目調(diào)整,不需要對(duì)外付款或開(kāi)票。關(guān)鍵是雙方內(nèi)部核對(duì)一致后,進(jìn)行抵消處理。即母公司沖銷其他應(yīng)收款110萬(wàn),子公司沖銷其他應(yīng)付款110萬(wàn)。如果子公司資金不足,可以用盈余公積或未分配利潤(rùn)補(bǔ)足差額部分。最終確保雙方賬目平衡即可。
2024-09-18
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